😮 Кто должен сдавать 3-НДФЛ за ребёнка?
▫️Родители!

Если ваш несовершеннолетний ребёнок получил доход (например, от продажи имущества, подарков), то вы, как родитель, должны подать декларацию 3-НДФЛ, от имени ребенка.

❓ Почему?

✅До 18 лет дети не могут сами отчитываться перед налоговой (ст. 21 ГК РФ).

✅ Родители — их законные представители (ст. 26, 28 ГК РФ).

✅ Если НДФЛ не уплачен вовремя, могут быть пени. (Да, заплатить налог тоже придётся вам😉)

Срок сдачи — до 30 апреля 2025 года! ⏳

Если доходов у ребёнка не было — можно спать спокойно. 😴💤

#РодителямНаЗаметку

@nalog_13

👋 Специалисты Rampa собрали для вас новую подборку.

💰Советник инвестора – авторский канал и надежный проводник в мире инвестиций в недвижимость!
На канале: Разбор проверенных стратегий и проектов с высокой доходностью. Инсайты от экспертов и советы, которые помогут сохранить и приумножить капитал.
✅ Не рискуйте вслепую – инвестируйте с умом. Подпишитесь сейчас и начните путь к финансовой свободе!

🪨 Монолит - авторский канал инсайдов рынка недвижимости.
Опытный взгляд изнутри отрасли.

➡️ Дайджест полезные статей на RRE.RU (бывш. Недвижимость РФ): новые правила и законы
💰 Потерять квартиру из-за звонка? ИИ-мошенники — новая угроза!
🔝Топ-5 городов по объему строительства м²
😳РАЗОБЛАЧЕНИЕ классов жилья
ОПРОС: страхи за жилье при отъезде на пару дней, из исследования «Росгосстраха»
>>ТУТ ПРО НЕДВИЖИМОСТЬ>>

📄 ИЖС в России - главные новости об индивидуальном жилищном строительстве в Росиии. Аналитика рынка и его участников.

🚧 Всё самое главное об ипотеке: новости банков, инициативы правительства, проблемные застройщики, анализ происходящего на рынке недвижимости, прогнозы, советы и многое другое.

🩸Кровь и Бетон — совместный проект 30 аналитиков и экспертов по строительной отрасли и недвижимости.

📱 Канал про декларирование доходов и налоговые вычеты. Научим продавать недвижимость и не платить налоги законно, расскажем как получить имущественный вычет 1,5 млн.руб. ➡️ Подписаться

📍«Лᴀбиᴩинᴛ Инʙᴇᴄᴛᴏᴩᴀ» — авторский канал, который любят, хейтят, восхищаются и ненавидят. Встречайте — необычная аналитика и авторские «разборы» лучших новостроек Москвы: «для аренды», «для жизни» или «для инвестиций». @labirint_investora

Организаторы подборки Rampa.

В этой связи при продаже недвижимого имущества, полученного в качестве отступного, доход налогоплательщика от его продажи может быть уменьшен на размер фактически предоставленной суммы займа в валюте, в счет погашения которой было передано указанное недвижимое имущество, определенной в рублях.

Письмо Минфина № 03-04-05/77085 от 16.08.2024

@ndfl_letters #продажа #отступное #займ

▫️▫️▫️▫️▫️▫️▫️▫️▫️ создают фейковые сайты ФНС!

Они создают сайты-двойники, имитирующие официальный сайт ФНС, чтобы украсть ваши данные из деклараций 3-НДФЛ.

Как это работает?

Мошенники копируют дизайн и интерфейс личного кабинета налогоплательщика, используя в названиях слова:

🔸 «lk» (личный кабинет)
🔸 «fns»
🔸 «nalog»

На одном из таких сайтов при выборе «Войти через Госуслуги» пользователя перенаправляли не на официальный портал, а на фишинговую страницу.

Что делать?

▫️ Входите в ЛК налогоплательщика только через официальный сайт

🔸 🔸
https://nalog.gov.ru
🔸 🔸

▫️ Проверяйте домен сайта — мошенники часто используют опечатки или подменные адреса.

▫️ Не вводите логины, пароли и данные паспорта на подозрительных ресурсах.

Один из таких сайтов уже заблокирован, но другие могут оставаться активными.
Будьте бдительны!

📅 Напоминаем: срок сдачи 3-НДФЛ за 2024 год — до 30 апреля 2025.

@nalog_13

Имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 руб. распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их долям.

Письмо Федеральной налоговой службы от 3 марта 2021 г. N БС-3-11/1545@

@ndfl_letters #1млн #продажа #долеваясобственность

Все берут ипотеку под 20% в Москве, а вы не берите. Вместо этого можно:
- оформить беспроцентную рассрочку
- получить скидку 20% на готовый ЖК в центре столицы
- выбрать субсидированную ипотеку со сниженной ставкой.

Аналитик недвижимости Андрей Негинский уже 7 лет работает на рынке Москвы и знает, как не переплатить 500% по ипотеке и сэкономить на страховке до 1,5% от стоимости квартиры.

Подписывайтесь на канал Негинского. Каждый день здесь выходят не только анонсы квартир, но и аналитика рынка. А в закрепленном сообщении вы можете забрать бесплатный ТОП-30 проектов за этот месяц.

РЕКЛАМА. ИП НЕГИНСКИЙ А.Е. ИНН 772160493104, ERID: 2W5zFK5eeoS

▫️▫️▫️
Перевод садового дома в жилой.

Что с имущественным налоговым вычетом?

На данный вопрос Минфин уже не единожды давал ответ, и позицию свою не меняет. Одно из последних - Письмо
N 03-04-05/107613 от 01.11.2024

При пояснении своей позиции Минфин ссылается на ст.220 НК РФ, в которой говорится:

налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но не более 2 000 000 рублей, на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них

И

документами, необходимыми для подтверждения права на имущественный налоговый вычет, при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем являются документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем.

А в своем более старом Письме Минфин еще ссылался и на определение Конституционного Суда Российской Федерации от 06.06.2017 N 1164-О, который опять же цитировал ст. 220 НК РФ.

Таким образом -

При переводе садового дома в жилой имущественный налоговый вычет НЕ ПОЛОЖЕН.

@nalog_13

▫️▫️▫️▫️▫️▫️▫️▫️▫️ и

💙💙💙💙💙💙💙💙💙💙💙
💜💜💜💜💜💜💜💜💜💜💜

Пост-напоминание

Вам нужно сдать декларацию о доходах до 30 апреля 2025 г.

Для заполнения декларации нужно:

▫️Взять выписки со счетов или данные о полученном доходе

▫️Документы о произведённых расходах, если такие есть и удовлетворяют требованием - быть экономически обоснованным и документально подтвержденными

▫️Если есть вычеты - имущественный, лечение, обучение и т.д. то их нужно включать в эту же декларацию и уменьшать налог #лайфхак

▫️Прислать документы нам на почту nalog-13@ya.ru

Или написать в вацап для консультации

💬 +79686822990

30 апреля - срок сдачи 3-НДФЛ!

Вам нужно подавать декларацию до 30 апреля, если вы:

▫️ Продали недвижимое 🏡 или движимое 🚗 имущество менее 3-х лет в собственности (в некоторых случаях 5 лет)

▫️ Получили в дар не от близкого родственника движимое или недвижимое имущество

▫️ Выиграли в суде у застройщика

▫️Выиграли приз или в лотерею, и с вас не был удержан налог

▫️ Получили доход от сдачи в аренду жилья и иного имущества

▫️ Получили иной доход, например оказали услуги или выполнили работы, с которого не был удержан налог

▫️ Получили доход от ценных бумаг

▫️ Вы ИП на общей системе налогообложения

❗️Во всех других случаях продажи недвижимого или иного имущества необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля!

❗️Даже если налога к уплате нет

❗️К получению вычетов эта дата не имеет отношения, только декларирование дохода

Не возлагайте надежды что ИФНС не увидит вашу сделку!
Увидит!👀

Сейчас налоговая очень оперативно и чётко получает сведения о продаже имущества, вам все равно придёт уведомление с требованием сдать декларацию.
И штраф минимум на 1000 р. или до 60% неуплаченного налога.


Связь с нами:
💬+79686822990
💬@help_nalog_13
📧nalog-13@ya.ru

▫️▫️▫️ Перевод садового дома в жилой. Что с имущественным налоговым вычетом?

На данный вопрос Минфин уже не единожды давал ответ, и позицию свою не меняет. Одно из последних - Письмо
N 03-04-05/107613 от 01.11.2024

При пояснении своей позиции Минфин ссылается на ст.220 НК РФ, в которой говорится:
….налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но не более 2 000 000 рублей, на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них…..
И
….документами, необходимыми для подтверждения права на имущественный налоговый вычет, при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем являются документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем.
А в своем более старом Письме Минфин еще ссылался и на определение Конституционного Суда Российской Федерации от 06.06.2017 N 1164-О, который опять же цитировал ст. 220 НК РФ.

Таким образом, можно сделать 2 вывода.
▫️всегда ВНИМАТЕЛЬНО читаем законы, зачастую и просить пояснение у Минфина не нужно, стоит лишь вдуматься в каждую букву.
▫️при переводе садового дома в жилой имущественный налоговый вычет НЕ ПОЛОЖЕН.

@nalog_13

🏡 Документы чистые, сделка тоже? Как бы не так…
📎Проверенные кейсы и советы

Обратился ко мне клиент — основательный человек, который хотел всё проверить до последней запятой. Искал безопасную сделку, без сюрпризов.

Нашёл квартиру, продавец с агентом подготовились на 100%:
✅ Один собственник, владеет давно
✅ Полная стоимость в договоре
✅ Никто не прописан, никто не был
✅ Согласие супруги не нужно — покупал, будучи не в браке

Вроде всё идеально?

Но на просмотре квартиры неожиданно встречаем сестру собственника. В разговоре всплывает, что несколько лет назад он перенёс инсульт.

🚩 Вот теперь интереснее.

Запрашиваем справки из ПНД и НД (психоневрологического и наркологического диспансеров).
И тут «опачки!» 🎁

📑 Что выяснилось?
🔸 6 лет (!) продавец состоял на учёте в наркологической больнице с диагнозом «синдром зависимости от алкоголя»
🔸 Лечение прервано
🔸 Сведений о ремиссии нет

⚡️ А это значит?
Если человек с таким анамнезом заключает сделку, есть риск, что он мог не осознавать свои действия. А это уже прямой билет в суд, где сделку могут признать недействительной.

Как думаете, купил ли клиент эту квартиру? Конечно, нет.

📌 Вывод:
Иногда даже самые безупречные документы — это просто красивая обёртка. Главное — знать, куда смотреть.

Так что если хочется быть уверенным, что всё действительно чисто — есть люди, которые умеют задавать правильные вопросы в нужный момент. 😉
Ну вы помните ✍️ @anastasiakasdorf

#реклама
Erid 2VtzqxDfusN
ИНН 550718839951, Каздорф Анастасия Михайловна

🏡 Документы чистые, сделка тоже? Как бы не так…
📎Проверенные кейсы и советы

Обратился ко мне клиент — основательный человек, который хотел всё проверить до последней запятой. Искал безопасную сделку, без сюрпризов.

Нашёл квартиру, продавец с агентом подготовились на 100%:
✅ Один собственник, владеет давно
✅ Полная стоимость в договоре
✅ Никто не прописан, никто не был
✅ Согласие супруги не нужно — покупал, будучи не в браке

Вроде всё идеально?

Но на просмотре квартиры неожиданно встречаем сестру собственника. В разговоре всплывает, что несколько лет назад он перенёс инсульт.

🚩 Вот теперь интереснее.

Запрашиваем справки из ПНД и НД (психоневрологического и наркологического диспансеров).
И тут «опачки!» 🎁

📑 Что выяснилось?
🔸 6 лет (!) продавец состоял на учёте в наркологической больнице с диагнозом «синдром зависимости от алкоголя»
🔸 Лечение прервано
🔸 Сведений о ремиссии нет

⚡️ А это значит?
Если человек с таким анамнезом заключает сделку, есть риск, что он мог не осознавать свои действия. А это уже прямой билет в суд, где сделку могут признать недействительной.

Как думаете, купил ли клиент эту квартиру? Конечно, нет.

📌 Вывод:
Иногда даже самые безупречные документы — это просто красивая обёртка. Главное — знать, куда смотреть.

Так что если хочется быть уверенным, что всё действительно чисто — есть люди, которые умеют задавать правильные вопросы в нужный момент. 😉
Ну вы помните ✍️ @anastasiakasdorf

#реклама Erid 2VtzqxDfusN ИНН 550718839951, Каздорф Анастасия Михайловна

▫️Брачный договор - документ, вызывающий бесконечные споры о его необходимости. Иногда брачный договор помогает в оптимизации налогов (но мы же помним, что заключать брачник только для уменьшения/обнуления налогов чревато), а иногда вставляет палки в колеса.

Но сегодня предлагаю обсуждать не плюсы и минусы брачного договора, а то, как же считать минимальный срок владения имуществом в случае, если брачник заключается для определения собственности супругов уже в процессе пользования общим имуществом▫️

▫️▫️▫️В браке купили квартиру и оформили ее на супругу. Через несколько лет заключили брачный договор, по которому единоличным собственником квартиры становится супруг. С какой даты считать минимальный срок владения, чтобы при продаже не попасть на налог▫️

По мнению ФНС России, факт заключения супругами брачного договора, устанавливающего режим единоличной собственности одного из супругов на объект недвижимости, не изменяет того факта, что изначально такой объект приобретен в браке в совместную собственность супругов.
Таким образом, в рассматриваемом случае срок владения налогоплательщиком квартирой следует исчислять с момента ее покупки.
@nalog_13

Развод и девичья фамилия.

Сегодня офигела неприятно удивилась, что по статистике в России разводятся 73% пар, вы только подумайте -семьдесят - три!!! процента!!!

Это ж сколько случаев раздела совместно нажитого имущества? Это ж сколько налогов на этой почве! 😨

Сегодня накидаю вам вопросов на засыпку на тему разводов!

С вас включить мозг и порассуждать.
А с меня по итогам посты на мои/ваши вопросы.

Договорились? Поехали!

Вычет на ▫️▫️▫️▫️

▫️▫️▫️Социальный вычет за оплату медицинских услуг и покупку лекарств знают многие.

Для вычета за платные мед услуги нужна только справка из медицинского учреждения

Для вычета за покупку медикаментов - чек из аптеки и рецепт от врача, либо другой документ, например сведения из медкарты.

А что же на счет покупки очков?

Очки не относятся ни к мед услугам, ни к лекарствам
👁👁

Поэтому за покупку очков для плохого зрения нельзя вернуть 13%.

Кроме того, в Письме Министерства финансов РФ указано, что

приобретение корригирующих очков не является медицинской услугой, вследствие чего внесение изменений в постановление N 458 и включение указанной позиции в перечень медицинских услуг не представляются возможными.

@nalog_13

Рубрика вопрос-ответ❓❗️

Бесплатно отвечу на вопросы про вычеты и декларированию доходов.
Пост пересылайте друзьям и знакомым, кто мучается с налоговыми вопросами!

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

Сложные ситуации уйдут на экспертный разбор.

Если вы сразу знаете, что у вас вопрос спорный и требует проработки, пишите в

💬+79686892990
(в зависимости от вопроса разбор может быть платным)

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

Экспертам!
Если есть желание, можете отвечать на вопросы (для вас это реклама)

Если у вас есть свои экспертные вопросы, то добро пожаловать в сообщество налоговых консультантов.

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

Ну что, поехали!!!

Вопросы пишите в комментариях

▫️▫️▫️

@nalog_13

«не при валюте мы сегодня», как сказал бы булгаковский Коровьев…

Часто возникают ситуации, когда покупатели оказываются в сложном финансовом положении и просят отсрочку платежа.

❗️А еще чаще, когда сделка купли-продажи приходится на конец года, и ДКП от предыдущего года и регистрация права пришлась на декабрь, а деньги продавец получает только в новом году после.

❓Как в этом случае отчитываться перед ФНС?
На основании подпункта 1 пункта 1 статьи 223 Кодекса в целях главы 23 "Налог на доходы физических лиц" Кодекса:

если иное не предусмотрено пунктами 2 - 6 статьи 223 Кодекса,
при получении доходов в денежной форме дата фактического получения дохода определяется как день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц.

Проще говоря, смотрим на дату фактического получения дохода, т.е. денег.

Отчитываемся и платим налог в году, следующим за годом ПОЛУЧЕНИЯ ДОХОДА. Об этом говорит и Минфин в своем Письме

▫️▫️▫️
ФНС будет ждать декларацию до 30 апреля года,  следующего за переходом права собственности, т.к. они видят именно эту информацию. И в случае отсутствия декларации 3-НДФЛ начнет вас тревожить звонками и письмами.

Как быть? 😢

Для начала нужно изучать вашу ситуацию.
Для кого-то будет выгоднее ответить налоговой  как Коровьев и отчитаться позже на законных основаниях, а для кого-то лучше не тянуть.
Особенно актуально сейчас, когда ввели новую шкалу налогообложения физ.лиц 📈

📎А за декларацией и анализом ситуации - обращайтесь к нам

💬+79686822990
💬help_nalog_13

Покупаете землю с хоз. постройками? Оформите правильно договор купли-продажи, чтобы не пролететь с налоговым вычетом
▫️▫️!

Да, Налоговым кодексом РФ определен закрытые перечень объектов, по которым можно получить налоговый вычет и хозяйственные, дворовые постройки в этот список не входят▫️.

Если такие имеются и входят в стоимость купленного дома с землей, то цену надо на это хозяйство выделить отдельно.

Например, определить в договоре цены:
▫️дома 2 млн. ▫️
▫️земли 1 млн. ▫️
▫️хоз. построек 500 тыс. ▫️

▫️▫️Тогда право на налоговый вычет можно будет заявить с 3 млн. руб (учитывая лимит 2 млн. руб на человека).

А что будет если цену не выделить▫️
В вычете могут отказать.

Что делать▫️
Составлять дополнительное соглашение к договору купли-продажи, указывая цену дома и земельного участка.

Кстати,
с 01.03.2013 договор купли-продажи недвижимого имущества не требует государственной регистрации и вступает в силу с момента его подписания, следовательно, регистрация дополнительного соглашения к нему также не требуется.

Подробнее тут Письмо Федеральной налоговой службы от 25 января 2016 г. № БС-3-11/208@

▫️▫️▫️

В 11.00 ждем все на прямом эфире в канале ПАРТНЁРЫ А

Будем разбирать горячую тему 🔥🔥🔥 ЗАНИЖЕНИЕ при продаже недвижимости!

Записи эфира не будет! Ждем всех в онлайне!

@nalog_13

Дарение и наследство

Пост напоминалка.

▫️Получение недвижимого имущества в порядке:

🔸Дарения - не облагается при получении от близких родственников. (п 18.1, ст. 217 НК РФ)

🔸Наследство - не облагается всегда. (п.18, ст. 217 НК РФ)

▫️Расходы дарителя/наследодателя при продаже имущества полученного в порядке:

🔸Дарение - учитываются от близких родственников. (Абз.19, п. 2 пп.2 ст 220 НК РФ) либо зачитыввается налог оплаченный при получении дарения, не от близкого родственника

🔸Наследство - учитываются от всех (Абз.19, п. 2 пп.2 ст 220 НК РФ)

▫️Минимальный срок владения:

🔸Дарение - 3 года при получении от близких родственников. (пп.1, п.3, ст.217.1 НК РФ)

🔸Наследство - 3 года (пп.1, п.3, ст.217.1 НК РФ)

@nalog_13

Прямой эфир с налоговым консультантом завтра в 11:00 по МСК на канале ПАРТНЁРЫ А. Чтобы ответить на вопросы риелторов, брокеров и агентов к нам в гости придет сооснователь консалтинговой компании по бухгалтерскому и юридическому обслуживанию, Евгения Алексеева


Тема: «Продавать нельзя занижать»‎


За 45 минут мы разберем:
❇ занижение стоимости при продаже недвижимость.
❇ как налоговая выявляет нарушение.
❇ какое наказание предусмотрено за занижение.
❇ законные альтернативы занижения при продаже недвижимости.


В конце эфира вы сможете задать свои вопросы 🙋‍♀️

Перевод на карту - платить налог?
🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

В опросе большинство сошлись на мнении что "Зайки налог не платят" и отчасти вы правы🙂

Только дело не в зайцах 🐰, а в виде средств получаемых на карту.

Если к вам поступили средства за оказанные услуги или проданное имущество, то налог платится.

А вот если средства получили просто так от физ.лица, то такая операция признается подарком и не подлежит налогообложению

Согласно пункту 18.1 статьи 217 НК РФ не подлежат обложению НДФЛ доходы в денежной и натуральной форме, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, цифровых финансовых активов, цифровых прав, включающих одновременно цифровые финансовые активы и утилитарные цифровые права, цифровой валюты, долей, паев.


"Кроме того, сам по себе факт банковского перевода денежных средств между физическими лицами не является объектом налогообложения" - к такому выводу пришли сотрудники ФНС в письме № БС-16-11/33@ от 11.02.2025

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

Однако прошу это на письмо не надеяться, если вы уходите от налогов и постоянно принимаете переводы на карту.

Помним, что налоговая имеет широкий перечень полномочий для проверки получаемых вами средств и при желании они смогут доказать что перевод получен в рамках предпринимательской деятельности.

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

@nalog_13

Дорогие женщины, с 8 Марта! 💙

Желаем вам, чтобы утро начиналось не с будильника, а с ароматного кофе и вкусного завтрака в постель.

Пусть ваши планы сбываются быстрее, чем загружается интернет, а настроение будет таким же ярким, как ваш любимый лак для ногтей! 💕

С праздником! 🥰

Вычет при приобретении земли и строительстве дома 🏠 часть 3

▫️Документы необходимые для получения вычета:

🔸договор о приобретении жилого дома, земли с распиской или квитанцией подтверждающей оплату;
🔸документы, подтверждающие право собственности, лист записи ЕГРН;
🔸документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы:
Квитанции к приходным ордерам,
банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца,
товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы...
🔸справка о доходах и адрес прописки.

👫При распределении расходов между супругами тут действует общее правило, если у Вас нет брачного контракта, то можно так же каждому супругу заявить вычет по 2 млн. ₽ (при наличии таких расходов)😉

Обратиться за оформленим
вычета
▫️▫️▫️

💬+79686822990

💬@help_nalog_13

Вычет при приобретении земли и строительстве дома 🏡 часть 2

На какие расходы можно заявить вычет?

🔸Если вы купили землю уже с готовым домом, то - вы заявляете расходы, которые были понесены при приобретении дома.

🔸Сложнее со строительством, здесь НК содержит закрытый перечень расходов:

▫️расходы на разработку проектной и сметной документации;
▫️расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
▫️расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе не оконченного строительством;
▫️расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;
▫️расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

И все 🤷🏼‍♀️ как показывает судебная практика, в расходы нельзя включить допустим доставку материалов или расходы риелтора.

Обратиться за оформленим
вычета
⬇️⬇️⬇️⬇️⬇️⬇️⬇️

💬+7968682990

💬@help_nalog_13

Вычет при приобретении земли и строительстве дома 🏡

Налоговый Кодекс предполагает получение вычета за:

▫️Приобретение земельного участка/доли для ИЖС
▫️Приобретение замельного участка/доли с расположенным на нем домом
▫️Расходы на строительство дома

Все эти вычеты ограничены расходами 2 млн.₽

▫️▫️▫️

🔸 вы можете купить землю за 1 млн.₽ и предоставить расходы на строительство дома еще на 1 млн.₽
🔸 либо купить землю за 1 млн. ₽ и расположенный на ней дом за 900 000 ₽ , т.о. Вам будет положен вычет с суммы 1,9 млн.₽
🔸или купить землю за 2 млн.₽ и дом за 5 млн.₽
То вычет можно заявить и на землю и на дом, но до 2 млн.₽

▫️Что важно при приобретении земельного участка - чтобы на нем был построен и поставлен на учет дом 🏠

Это следует из пп.2, п.3, ст. 220 НК РФ
при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на жилой дом"
▫️Повторим - заявить на вычет по покупке земли, можно только начиная с года, когда поставили на учет дом, стоящий на этом участке!


Обратиться за оформленим
⬇️⬇️⬇️⬇️⬇️⬇️⬇️

💬+79686822990

💬@help_nalog_13

▫️▫️▫️Новый налоговый вычет для семей - такой вычет предложили в Госдуме.

Если законопроект примут, льгота коснется родителей, бабушек, дедушек, опекунов и попечителей. Вычет покроет стоимость путевки, проезда и питания для детей до 18 лет.

При условии, что лагерь должен быть расположен в России и включен в специальный реестр.

Депутаты отметили, что В 2024 году средняя цена путевки составляла 30–120 тыс. рублей за две недели.

Сейчас вычет доступен только за образовательные или оздоровительные лагеря. Новые поправки сделают детский отдых доступнее для большего числа семей и поддержат развитие детского туризма.


@nalog_13 #законопроект

Обожаю наше сообщество за оперативные сводки с полей 😍

Наши коллеги первыми узнают, что кабинет заработал/перестал работать или

ФНС выкатила обновления ЛК

После обновления появилась информация о декларациях с 2013 года.

Мы работаем с 2009 года и мне ФНС сегодня сделала подарок 🎁 отразив всю историю нашей работы моим клиентам ❤️

А за новость и скрин спасибо Ирине @centr3ndfl

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸
Подписывайся на наши каналы:

Налоги физических лиц
▫️▫️▫️

Самозанятые налоги

Налоги предпринимателей

Для получения налогового вычета за покупку недвижимости нужно предоставить документы, подтверждающие полную оплату.

Если часть стоимости объекта оплачивалась средствами МСК, нам необходима выписка из инструкции.

Напоминаю, данную сумму мы должны вычитать из стоимости объекта для оформления налогового вычета.

Дорогие защитники Отечества, мужчины и женщины, стоящие на страже нашей безопасности!

Поздравляю вас с этим важным праздником! Ваша сила, мужество и преданность - пример для всех нас. Пусть ваши сердца всегда будут наполнены гордостью за свои подвиги, а дом — теплом и уютом.

Желаю вам крепкого здоровья, неиссякаемой энергии, мирного неба над головой и успехов во всех начинаниях! Спасибо вам! 💪🎖️

С праздником, с 23 февраля! 🎉

Как заказать декларацию?

Нужно сделать пару кликов и написать нам одним из удобных способов:

💬@help_nalog_13

💬 +7 (968) 682-29-90

📧 nalog-13@ya.ru

🎙️ +7 (968) 682-29-90

Как происходит весь процесс?

✅Обсуждаем вашу ситуацию

✅Даем список документов который необходим для заполнения

✅Присылаете комплект документов нам на почту

✅Анализируем, озвучиваем стоимость

✅Оплачиваете

✅Получаете готовую декларацию для загрузки в ЛК + инструкцию
или
Мы полностью подаем за вас в ЛК


Безопасно ли это?

Абсолютно!
1. Мы предоставляем соглашение о неразглашении информации.
2. Мы принципиально не берем пароль от ГосУслуг

А если ошибемся?

Такая вероятность стремится к нулю, но мы 100% несем ответственность за свою работу и в случае ошибки переделываем все бесплатно.

А после подачи сопровождате?

Да, мы остаемся с вами на связи до полного получения вычета.

Да и после получения мы все равно на связи🙂

Ждем ваши заявки, сегодня и каждый день мы на связи ⁉️

@nalog_13

Законопроект

Предложено наследникам неиспользованные средства на ЕНС включать в наследственную массу.

Госдума рассматривает законопроект, который позволит наследникам получить остаток средств с налогового счета умершего налогоплательщика. 💸

Что нужно сделать наследникам:
▫️Оформить свидетельство о праве на наследство.
▫️ Обратиться в налоговую по месту учета умершего.
▫️ Подать заявление с реквизитами счета для зачисления средств.

Налоговая проверит заявление и примет решение: либо выплатит деньги, либо предоставит мотивированный отказ. Процедура будет аналогична возврату излишне уплаченных налогов (ст. 79 НК РФ).

Нотариусы получат право запрашивать информацию о положительном сальдо на едином налоговом счете, чтобы включить эти средства в состав наследства.

По большому счету суды уже в частных случаях разрешают истребовать например подтвержденный имущественный вычет, а теперь норму предлагают закрепить напрямую в НК.

#Законопроект

@nalog_13

Пятница отвлечемся от рутины поразгадываем кроссворд😱

Ответы пишем в комментариях
⬇️⬇️⬇️

*чужие ответы не подглядываем
👎

▫️Лицо, которое по закону обязано платить налоги в определённой стране.

▫️Форма заявления о доходах и расходах для налоговой службы.

▫️Тип налогового аудита, осуществляемого без физического присутствия.

▫️Право передавать требования по договору третьей стороне.

▫️Должностное лицо, проводящее налоговую проверку.

▫️Государственные ценные бумаги.

▫️Валюта Российской Федерации.

▫️Невыплаченная часть налога или задолженности.

▫️Материальные или нематериальные ценности, принадлежащие владельцу.

▫️▫️Финансовый штраф, начисляемый за просрочку.

@nalog_13 #кроссворд

Переуступка права требования декларировать?

Начнем с того, что продажа любого имущества или прав - это доход!

А платить налоги с дохода - это ОБЯЗАННОСТЬ, которая закреплена НК РФ и Конституцией

А что такое переуступка?
Это например если ли Вы продаете квартиру, купленную у застройщика, но еще не полученную по акту-приема передачи.

И вот в этом случае Вам необходимо подать 3-НДФЛ до 30 апреля года следующего за продажей.

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸
Налог рассчитывается
из разницы между
стоимостью продажи
и покупки квартиры.
🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

▫️▫️▫️
Вы купили квартиру у застройщика за 2,3 млн.руб. не дождавшись получения квартиры, решили ее продать.
Продали за 4,8 млн.руб.

Но пока права были у вас вы еще платили ипотеку.
Заплатили процентов на 1.1 млн руб

Считаем налог
4 800 000 - 2 300 000 - 1 100 000 = 1 400 000*13%
Налог 182 000 р.


*Важно, что при расчете налога вы не можете заявить вычет на эту квартиру, т.к. по сути она еще и не является квартирой, а только лишь вы обладаете правами требования.

**Зато вычет можно заявить по другой ранее купленной жилой недвижимости.

Что сдаем в налоговую?

▫️Декларация 3-НДФЛ
▫️ Договор ДДУ
▫️ Платежку о перечислении средств застройщику
▫️Договор переуступки права требования
▫️Чеки, квитанции по иным расходам, связанным с приобретением квартиры.
▫️Справка из банка
▫️ Ипотечный договор

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸
И в завершение, для тех кто считает что налоговая не видит эти сделки.

Видит! То что у кого-то проскочило, не означает что проскочит у вас.

@nalog_13

Вопрос знатокам 😄

Друзья, судя по обратной связи половина считает что переуступку права требования декларировать не надо.

Вот вы с чего так решили?

Потому что налоговая не видит?

Потому что дохода нет?

Какие еще обоснования?

🚨🚨🚨 ФНС отказывается от деклараций по НДФЛ

ФНС подтвердила планы по переходу на бездекларационный порядок уплаты НДФЛ к концу 2025 года.

Это коснется основных видов доходов, которые сейчас требуют самостоятельной подачи декларации 3-НДФЛ, например:

▫️Сдача недвижимости в аренду;
▫️Продажа имущества (квартиры, машины);
▫️Подарки от неблизких родственников (недвижимость, авто);
▫️Доходы от вкладов в иностранных банках.

ФНС сама будет рассчитывать налог и направлять уведомления. Налогоплательщикам останется только оплатить.

@nalog_13 #новости

Переуступка права требования

▫️▫️▫️

Если вы купили квартиру по переуступке права требования, то порядок получения вычета такой же как и при покупке новостройки.

Однако список документов отличается.

Вычет вы можете получить вычет с суммы, оплаченной продавцу квартиры (но не более 2 млн. на 1 человека)

▫️▫️▫️

Ваш продавец купил у застройщика квартиру за 1,3 млн. руб.,
Вы купили квартиру за 1,8 млн. руб.
Сделали ремонт в квартире
Считаем налог
1 800 000 + 200 000 (расходы на ремонт) * 13% = 260 000 - сумма имущественного вычета.

* Расходы на ремонт можно заявить только если квартира была без отделки
** Расходы на ремонт включаются в максимальную сумму по имущественному вычету 2 млн. руб.

Что сдаем в налоговую с декларацией:

1. Договор ДДУ
2. Договор переуступки права-требования
3. Платежка об оплате средств продавцу
4. Акт приема-передачи
5. 2-НДФЛ
6. ЕГРН

А вот если вы продали квартиру по переуступке, то необходимо отчитаться до 30 апреля, но об этом завтра 🤗

Остались вопросы?
Пишите

💬 +7 968 682-29-90

💬 @help_ndfl_13

Сколько лет копить на квартиру?

Занятная сводка по городам попалась.

Самый длительный срок по городу Сочи 60 лет 😳

А в Магадане 9 лет, что кстати тоже не мало.

@nalog_13

🏗 Реновация и КРТ: что ждет Москву?

Программу реновации сделали бессрочной, а вместе с ней набирает обороты комплексное развитие территорий (КРТ). Теперь застройка охватывает целые кварталы, меняя облик города. Какие территории попадут под снос, где появятся новые проекты, и что это значит для жителей?

На канале RENOVAZI — все важные новости о реновации и КРТ, мнения москвичей, авторская аналитика и немного юмора, без которого сложно смотреть на московскую градостроительную политику.

👉🏿 Присоединяйтесь и следите за развитием реновации и КРТ в Москве и регионах: https://t.me/msk_5floors

Статус ИП это клеймо, которое не позволяет продавать недвижимость и отчитаться о продаже как обычному человеку?

Так думала налоговая (как и налоговая из предыдущего поста), которая доначислила УСН товарищу индивидуальному предпринимателю, который занимался арендой недвижимого имущества и продал одну квартиру в 2021 году, и еще 25 квартир в период с 2017 по 2022 годы.

Товарищ отчитался о продаже квартиры в 2021 году, как физическое лицо, направив в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ, но налоговую этим не удовлетворил. ▫️

ФНС посчитала, раз у ФЛ есть ИП, и он "массово" продает недвижимость, значит деятельность априори предпринимательская, и отчитаться нужно по УСН.

▫️А вот ЦА ФНС России своим решением от 27.10.2023 № БВ-4-9/13737@ встал на сторону гражданина, указав, что предприниматель вправе использовать принадлежащее ему имущество как в целях предпринимательской деятельности, так и для ЛИЧНЫХ нужд.

А для того, чтобы вменить предпринимательскую деятельность надо системно подходить к вопросу:

🔸Оценить назначение и цель использования такого имущества
🔸Установить систематичность, направленность на извлечение прибыли
🔸Оценить хозяйственный учет операций, связанных с осуществлением сделок

▫️И все это во взаимосвязи!

Так что статус ИП не приговор, но если все же обнаружили признаки предпринимательской деятельности у себя, то обращайтесь за консультацией @help_ndfl_13 Мы подскажем как лучше продавать недвижимость и как потом отчитываться, чтобы не ждать неприятных сюрпризов от налогового органа.

▫️▫️▫️

🔥 Срок владения квартирой, полученной обманутым дольщиком, в качестве мер поддержки.

⚖️ Судебная коллегия по административным делам Верховного суда РФ, рассмотрела кассационную жалобу Гражданина, на решения, принятые тремя нижестоящими судебными инстанциями, в споре между обманутым дольщиком и УФНС по Саратовской области.

ℹ️ Предыстория:
🔘 29 апреля 2013 года, Гражданин, по договору с жилищно-строительным кооперативом, приобрел право требования в отношении квартиры, в этот же день, им внесён паевой взнос в полном объеме.

🔘 В 2014 году, застройщик был признан банкротом, квартира Гражданину не предоставлена.

🔘 В 2021 году, Гражданин, добровольно передал Фонду обманутых дольщиков Саратовской области, имущественное право требования на жилое помещение, возникшее на основании договора на внесение паевого взноса в ЖСК от 29 апреля 2013 г., а Фонд, взамен, передал Гражданину другую квартиру, в качестве мер поддержки обманутых дольщиков Саратовской области.

🔘 26 апреля 2021 г. за Гражданином зарегистрировано право собственности на предоставленную Фондом квартиру.

🔘 21 мая 2021 г. Гражданин реализовал данную квартиру по договору купли-продажи.

Полагая, что срок владения квартирой, исчисляется с момента оплаты, то есть, с 2013 года, декларацию в налоговую инспекцию Гражданин не направил.

👮‍♀️ Налоговым органом, в 2023 году, принято решение о привлечении Гражданина к ответственности, за совершение налогового правонарушения, ему доначислены НДФЛ, штрафы, пени.

❌ После тщетных попыток обжаловать принятое решение в налоговом органе, считая его необоснованным и нарушающим его права, Гражданин обратился в суд, с требованиями о признании этого решения незаконным, но, последовательно, проиграл споры в трёх судебных инстанциях.

Отклоняя доводы Гражданина о том, что срок владения квартирой, полученной в качестве меры поддержки обманутого дольщика, исчисляются с даты полной оплаты им паевого взноса, то есть с 29 апреля 2013 года, суды указали, что положения абз. 4 п. 2 ст. 217.1 Налогового кодекса, применяются к жилому помещению, непосредственно переданному налогоплательщику и указанному в соответствующем договоре участия в долевом строительстве, а на объект недвижимого имущества, полученный взамен такого жилого помещения - не распространяются.

⚖️ Судебная коллегия ВС, отменяя судебные акты нижестоящих инстанций и принимая по делу новое решение о признании решения налогового органа незаконным, указала, что именно факт оплаты по договору с ЖСК, позволил Гражданину участвовать в программе по обеспечению прав пострадавших участников долевого строительства и воспользоваться такой мерой поддержки, как безвозмездное получение от Фонда в собственность жилого помещения, взамен предусмотренного договором, заключенным в 2013 году.

⚠️ Таким образом, расходы, связанные с приобретением в собственность жилого помещения, Гражданин понес не в 2021 г. (при заключении каких-либо соглашений с Фондом), а при внесении оплаты Кооперативу, во исполнение договора, заключенного 29 апреля 2013 года.

🅰️ Следовательно, срок владения Гражданином такой квартирой, следует исчислять с даты полной оплаты им стоимости жилого помещения, то есть с 29 апреля 2013 г.

👮‍♀️ Налоговый ответ #налогСВ

Ищем обманутого дольщика!
Срочно!

Мы с коллегами хотим взять в работу обманутого дольщика, кто получил квартиру взамен той, что не построили.

И впоследствии продал эту квартиру и собирается платить налог.
Ну или кого обязали заплатить налог.

Верховный суд вынес "революционное" решение, нам срочно нужно опробовать новую позицию на практике 😍

Писать:
+79686822990

@help_nalog_13


@nalog_13

Госпошлина при банкротстве

Госпошлина в 100 000 р.😱 это страшный сон любого кто собрался судиться.

Но не все так страшно для физических лиц.

Например в сентябре 2024 г. Внесены правки в ст. 333.21 НК РФ, теперь:

Физические лица и ИП при банкротстве НЕ ПЛАТЯТ госпошлину при обращении с заявлением на банкротство.

Что впрочем логично, денег то и так нет...

За информацию спасибо каналу адвоката Руслана Ягофарова.

Расписать еще подробнее про другие госпошлины?

Ключевую ставку сохранили на уровне 21% годовых.

@nalog_13

Купили землю с хоз. постройками? Оформите правильно договор купли-продажи, чтобы не пролететь с налоговым вычетом ▫️▫️.

Да, Налоговым кодексом РФ определен закрытые перечень объектов, по которым можно получить налоговый вычет и хозяйственные, дворовые постройки в этот список не входят▫️.

Если такие имеются и входят в стоимость купленного дома с землей, то цену надо на это хозяйство выделить отдельно.

Например, определить в договоре цены:
▫️дома 2 млн. ▫️
▫️земли 1 млн. ▫️
▫️хоз. построек 500 тыс. ▫️

▫️▫️Тогда право на налоговый вычет можно будет заявить с 3 млн. руб (учитывая лимит 2 млн. руб на человека).

А что будет если цену не выделить▫️
В вычете могут отказать.

Что делать▫️
Составлять дополнительное соглашение к договору купли-продажи, указывая цену дома и земельного участка.

Кстати,
с 01.03.2013 договор купли-продажи недвижимого имущества не требует государственной регистрации и вступает в силу с момента его подписания, следовательно, регистрация дополнительного соглашения к нему также не требуется.

Подробнее тут Письмо Федеральной налоговой службы от 25 января 2016 г. № БС-3-11/208@

🔸 Подписаться на ▫️▫️▫️

Опубликован Обзор писем Минфина России и ФНС России за четвертый квартал 2024 года

(файл с выдержкой только по НДФЛ)

@nalog_13

Агентствам недвижимости

История взрывающая мозг😳
произошла с вашим коллегой, риелтором, назовем его Николай.

С Николаем мы работаем давно, довольно образованный молодой человек.
Работаем в тандеме он продает, мы подстраховываем по налоговой части.

🪬Однажды Николай уверовал в свои силы, решил разобрать налоговую сутация сам.

Просчитался - но где?

С клиентом они продавали квартиру, приобретенную в новом доме, но по договору купли-продажи.

Считали-уменьшали налог и случайно посчитали туда расходы на ремонт 🤨

"А что, квартира же без ремонта"
сказал мне Николай

Только вот расходы на ремонт в квартире "завершенной строительством" нельзя, даже если ее купили без ремонта.


Так вот коллеги, чтобы не наступать на такие "грабли"
мы проводим обучение агентствам и самоорагнизованным группам риелторов.

▫️Онлайн
▫️Офлайн
▫️Частные консультации


Для заявки пишите
💬 +79686822990

Налоговая читает мой канал? 😱

Помните пост в котором мы с вами разгромили статью на официальном сайте налоговой.

Тогда мы с вами нашли в статье 1 ошибку и 2 неточности.

Главная ошибка - это что ГАРАЖ это иное имущество (для расчета МСВ по ст.217.1 НК РФ)

К слову мой клиент тогда ориентировался на этот пост, продал гараж и заплатил 70 000 налога вместо ожидаемого 0 р.

Сегодня я сижу, готовлю материалы для семинара, и ......

Статья на сайте налоговой исправлена!😲😲😲

Слово гараж убрали!

Уж не знаю кто их надоумил внести исправления, но буду считать это моей маленькой победой в мире налоговой неграмотности 🎉

@nalog_13

"Упрощенный вычет - это ЗЛО"

я бы даже добавила что хитрая схема налоговиков, чтобы на "игрушках" с личным кабинетом налогоплательщики меньше возмещали НДФЛ.

Почему так? Рассуждала моя коллега Наталья Конкина

Почему упрощённые налоговые вычеты это зло!

Отвечу, сразу: "Потому что используя их в 99% случаев, вы получаете меньше, чем можно было вернуть!"

Упрощённый вычет даёт возможность сделать возврат налога через личный кабинет налогоплательщика без подачи декларации.
К 20 марта в ЛК формируется предзаполненное заявление на вычет, в котором необходимо указать банковские реквизиты, подписать электронной подписью и отправить в НО.

Срок на проверку и возврат денег составляет не более одного месяца, но на практике около 10 дней.

🔸С 2021 года действуют имущественные и инвестиционные упрощённые вычеты,
🔸с 2024 - социальные,
🔸с 2025 года - вычеты на долгосрочные сбережения граждан.

В чем ПЛЮСЫ упрощённых вычетов:

📎 лёгкость и быстрота оформления,

📎 быстрый возврат средств.

Для кого идеально подходит упрощённый вариант:

🔸Для тех, кто абсолютно уверен, что у него только один вид вычета за прошедший год (или несколько лет),

🔸 Для тех у кого дохода хватает на все предполагаемые вычеты.

Почему упрощённые вычеты зло или в чем их МИНУСЫ:

➕ вы получаете сумму меньше, так как не учитываете прочие вычеты.

Например, ваш доход за год 1 млн рублей и у вас есть остаток имущественного вычета 1 млн рублей. Но вы совершенно забыли про расходы по медицине. Заполнили заявление на упрощённый вычет и через несколько дней получили деньги. В этой ситуации, вы уже не сможете перераспределить вычет, если подадите декларацию. Так как уже получен имущественный вычет и перераспределение не предусмотрено законом.

🎙️ Если бы вы заявляли имущественный вычет по декларации, то до окончания проверки можно было дополнительно заявить по медицинские расходы.

➕ получаете отказ по упрощенному вычету, если заявили его по декларации тоже.

Например, если взять те же условия. Вы заявляете упрощенный имущественный вычет и подаëте декларацию на продажу имущества, где также отражаете имущественный вычет.
По упрощенному вычету приходит отказ, так как нельзя одновременно заявлять один и тот же вычет разными способами.

➕ Неверно отражается сумма упрощённого вычета.

Если, например, реальный остаток имущественного вычета по процентам 700 тысяч рублей, годовой доход 800 тысяч рублей, но в упрощённом вычете отражается сумма 250 тысяч рублей (проценты только за последний год - такая ошибка по процентам довольно часто возникает), то получив вычет упрощённо необходимо будет также подавать декларацию 3-НДФЛ.
📢И главное, эту декларацию надо правильно заполнить, иначе при проверке будет отказ и требование инспектора предоставить уточнение.

🗓 Поэтому рекомендую вам, прежде чем нажимать кнопку "Отправить" в упрощённом вычете, рассмотрите всё возможные варианты, вспомните какие расходы у вас были за прошедший год и оцените вероятность получения максимальной суммы вычета.

Сколько раз в год можно уступить право требования и как потом отчитываться▫️

Бытует мнение, что сейчас лучше всего инвестировать в недвижимость, но этот канал не об инвестициях, поэтому опровергать или подтверждать этот довод не будем, а поговорим о налогах. ▫️

Инвестировать можно не только в готовое жилье, но и в строящееся и реализовывать можно еще не введенное в эксплуатацию жилище (то есть имущественное право).

Допустим, купили на этапе котлована несколько квартир, а перед сдачей дома продали.

Реализовали, получается, не готовую квартиру, а только право на нее. И это с налоговой точки зрения уже совсем другая история. ▫️

▫️▫️▫️
Честный налогоплательщик будет декларировать такой доход и отразит продажу имущественных прав, а уменьшит налоговую нагрузку расходами по покупке этих самых прав (недостойных квартир).

И все было бы прекрасно, если бы один раз (а может и не один, просто другие не спорили) налоговая не возмутилась таким декларированием.▫️

Произошла эта история в Челябинске.
Инспекция доначислила налоги женщине, которая переуступила права на 6 квартир, владея ими не долго, расценив действия этой женщины как предпринимательскую деятельность и посчитав, что в этом случае РАСХОДЫ ПО ПОКУПКЕ этих имущественных прав женщина применить ▫️▫️▫️не может.

Суды то вставали то на сторону 🤔 налогоплательщика, то на сторону налогового органа. 🤔

В споре с ФНС женщина дошла до Верховного суда, который указал инспекции на их ошибку.

А именно:

Запрет на уменьшение суммы налогооблагаемой базы при продаже жилья на сумму фактических расходов на его приобретение, если оно использовалось в предпринимательстве, касается только продажи самой недвижимости (пп.4, п. 2 ст. 220 НК РФ), а в рассматриваемом случае
🔸продажи недвижимости НЕ БЫЛО.

ПРОДАЖА недвижимости не равно уступка прав требования.
🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

Вот такие интересные выводы сделал Верховный суд.

Гражданка правильно заполнила декларацию, уменьшив свои расходы в соответсвии с нормой ст. 220 НК РФ.

@nalog_13

На прошлой неделе с вами в обсуждали решение ФНС

📢Напомню - налогоплательщик продает много объектов недвижимости, ✅ заявляет расходы на приобретение.

А что делает налоговая - признает продажу предпринимательской деятельностью, и 🚫 снимает все расходы.
🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸
А теперь у меня в работе клиент который не продает квартиры, а переуступает права.

🔊 Ну то есть продает новостройки по переуступке.


🗺Как считаете - признают придпринимательской деятельностью? Разрешат признать расходы выкупную стоимость этих прав?

Чур в интернет не подглядывать😄
Давайте порассуждаем👐

👍 @nalog_13

➡️ Васильев о недвижимости - Добро пожаловать на наш авторский канал о недвижимости!

На нашем канале вы найдете:

🔍 Эксклюзивные обзоры объектов недвижимости
📊 Анализ рынка и актуальные тренды
💡 Полезные советы по покупке, продаже и аренде
🏢 Инсайдерская информация

Не упустите возможность узнать, как стать частью удивительного мира недвижимости! Подписывайтесь на наш канал и будьте в курсе всех новинок и секретов успешных сделок!

Ваш путь к идеальному жилью начинается здесь! 🏠💖

У нас «гражданский» брак и общие дети, какой еще налог при дарении?

❕Давайте начнем с того, что в законодательстве нет понятия «гражданский брак»!

Под этим понятием мы привыкли называть «сожительство».

Поэтому, заголовок правильнее бы звучал так: какой еще налог, мы же сожители?

Думаю, у вас уже появились догадки, каков же ответ🙃

С точки зрения закона - без штампа вы друг другу никто.
Поэтому - налогу быть! 🐱

❔ А если зять подарит теще квартиру?

Законодательно - они тоже друг другу никто.

Но вроде бы как теща - член семьи🤷‍♀️ (только без шуточек).
Особенно, если живет с вами, т.е. вы ведете совместное хозяйство.

И тут важно то, что если СУД признает тещу и зятя членами одной семьи (признание гражданина членом семьи возможно судом в порядке особого производства), то НДФЛ при получении в дар недвижимости платить НЕ НУЖНО
*Письмо Минфина от 29.01.2018 № 03-04-05/4896

Вот такие «двойные стандарты»🤷‍♀️, но логика в этом все же прослеживается.

@nalog_13

Продажа подаренной недвижимости раньше минимального срока владения - как уменьшить налог?

Подарок в виде недвижимости - мечта многих. 😍
Однако, иногда за такой подарок приходится платить 🫴
💰Платить НДФЛ.

В случае, если вы получили в дар недвижимость от близкого родственника или члена семьи (родители, дети, бабушки, дедушки, братья и сестры как полнородные, так и неполнородные) налога не будет.

А вот если такой подарок вам сделал свекр, тетя или друг (т.е. не член семьи и не близкий родственник), то необходимо заплатить НДФЛ от кадастровой стоимости на 1 января года перехода права собственности💸.

Хорошо. НДФЛ заплатили. Решили продать эту недвижимость раньше чем через 3/5 лет.

Как налог уменьшить?

Никто не хочет платить НДФЛ 13/15% от всей стоимости продажи!

Налог можно уменьшить на:
➡️Расходы дарителя (на приобретение этого объекта).

▫️▫️▫️
Мама купила квартиру за 5 млн руб, подарила вам, а вы ее продали через 2 года за 7 млн руб. Налог будет от 2 млн руб (7 млн - 5 млн).

➡️НДФЛ, который вы уплатили при получении такого подарка.

▫️▫️▫️
А будет ли налог, если официально брак не зарегистрирован?

То есть, на законодательном уровне, вы друг другу никто, но ведете общее хозяйство, и, возможно, имеете общих детей.

Расскажу в следюущем посте 🕐

@nalog_13

▫️▫️▫️▫️
Индексировать налоговые вычеты на уровень инфляции. предложил депутат Госдумы Александр Демин.

Соответствующее обращение он направил премьер-министру Михаилу Мишустину.

Сейчас лимит по имущественному налоговому вычету не не менялся с 2008 г, хотя штрафы, налоги и другие платежи регулярно индексируются. Это создает дисбаланс: государство увеличивает свои доходы, а поддержка для граждан остается на прежнем уровне.

Демин подчеркивает, что из-за инфляции реальная стоимость вычетов значительно снизилась. Индексация на уровень инфляции или индекс потребительских цен поможет сохранить их эффективность и поддержать граждан в условиях роста цен.

Ваше мнение? Индексируют имущественный вычет? Или очередной популизм от депутатов?

@nalog_13

И вдогонку текст самого письма

вот прекрасное письмо ФНС про титульный лист в декларации за 2024

Мой вариант ответа на претензию.

Кому нужен текст готового ответа, можете сохранить или скопировать

⤵️⤵️⤵️

Декларация заполнена верно. Согласно порядка заполнения 3-НДФЛ, Приложение № 2 к приказу ФНС России
от 19.09.2024 № ЕД-7-11/757@
П. 27, пп. 7.2.

_"Персональные данные могут не указываться, если налогоплательщик указывает в представляемой в налоговый орган Декларации свой ИНН"_

Так же, Управлениям ФНС поручено не допускать отказов при приеме налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ за 2024 год в случае отсутствия реквизитов "Код страны", "Год рождения", сведений о документе, удостоверяющем личность, но при наличии в них сведений об ИНН

См.Письмо ФНС России от 28 января 2025 г. № БС-4-11/720@

И более того, программные средства ФНС настроены так, что при заполнении ИНН на печать не выводятся паспортные данные.

Поэтому не переживайте, декларация заполнена правильно! Проблем с подачей не будет!

@nalog_13

Декларация заполнена не правильно!

Уважаемые налоговые консультанты, что ответим на данные обвинения? 😄

Ваши варианты ▫️▫️▫️

▫️▫️▫️ про проценты

▫️▫️
НДФЛ за 2022 г. Удержан 100 000 р.

Подаем декларации и возвращаем

2022 - 100 000 р.
2023 - 100 000 р.
2024 - 60 000 р.

Т.е. остается еще 40 000 не возвращенного НДФЛ, можно в этой декларации заявить еще и ▫️▫️

▫️▫️
НДФЛ за 2024 г. Удержан 310 000 р.

Подаем декларации и возвращаем

2024 - 260 000 р. Основного вычета и остается еще 50 000 не возвращенного НДФЛ, можно в этой декларации заявить еще и ▫️▫️

@nalog_13

▫️▫️▫️ к посту 🖱

Купили новостройку

Ситуация ▫️
🔸🔸🔸🔸🔸

Акт получили в 2023 году, собственность оформили в 2023 г.

Подаем первую декларацию в 2024 за 2023 г.

Ситуация ▫️
🔸🔸🔸🔸🔸

Акт получили в 2023 г., собственность оформили в 2024 г.

Подаем первую декларацию в 2024 г. за 2023 г.

Ситуация ▫️
🔸🔸🔸🔸🔸

Акт получили в 2023 г., собственность оформили в 2025 г.

Подаем декларацию в 2025 г. за 2023 г. и за 2024 г.

Так понятно?😃

@nalog_13

🏠 Когда подавать декларацию 3-НДФЛ для имущественного вычета? 🏡

Давайте разберемся, какую недвижимость вы приобрели:

- 🏠 Новостройка
- 🏡 Вторичка

Если вы купили новостройку, то нужно дождаться акта приема-передачи квартиры. После этого за текущий год можно будет вернуть НДФЛ.

На момент подачи декларации собственность должна быть оформлена, но право на вычет возникает с года, в котором подписали акт.

Если у вас вторичка, то право на вычет возникает после вступления в собственность, то есть получения выписки из ЕГРН (до 2016 года — свидетельства о собственности).

📃 Итак, вы получили акт или выписку ЕГРН. Когда подавать на вычет?

📜 Декларацию 3-НДФЛ можно подавать начиная с января года, следующего за годом получения документа (акта или ЕГРН).

❓ Почему нельзя подать сразу?
❗️ Потому что НДФЛ рассчитывается за налоговый период — год.
Например, чтобы вернуть налог за 2024 год, декларацию нужно подать в 2025 году.

✔️ Как только у вас на руках будет справка 2-НДФЛ от работодателя, можно готовить и подавать декларацию.

Если остались вопросы, пишите в комментариях! 😊

@nalog_13

ОБЯЗАТЕЛЬНО К ПРОЧТЕНИЮ
Недвижимость и предпринимательская деятельность.

Напомню, использование объекта (исключения квартира, машина, жилой дом) в предпринимательской деятельности НАВСЕГДА обнуляет минимальный срок владения.

Но это еще не все, использование в ПД лишает вас права на вычеты при приобретении недвижимости.

Вашему вниманию реальное решение налоговой - 12 страниц осросюжетного детектива🕵️

Для ленивых пишу тезисно:

Проверкой установлено, что деятельности налогоплательщика в имеются признаки, свидетельствующие о получении доходов от систематической реализации объектов недвижимого имущества ввиду следующего:
▫️множественное приобретение жилых помещений в период с 2018 по 2023 годы (зарегистрировано право собственности на 20 объектов);
▫️ множественное снятие с регистрационного учета объектов недвижимого имущества (17 объектов, в том числе, 2019 год – 2 объекта, 2020 год – 4 объекта, 2021 год – 2 объекта, 2022 год – 6 объектов, 2023 год – 3 объекта);
▫️ непродолжительный срок владения объектами (до одного года), что свидетельствует о приобретении имущества не для личных нужд, а для дальнейшей реализации с целью извлечения прибыли.

Налогоплательщик в каждом пояснении уточнял, что объекты покупались и приобретались для ЛИЧНЫХ нужд, собственных и близких родственников, даже делались ссылки на территориальные привязки детей к школе и т.д.

Но налоговый орган не ограничился пояснениями, в ходе проверки были проведены допросы продавцов/покупателей квартир.
Кто приходил на сделку, с кем была связь и т.д.
В ходе проверки проведено 10 ▫️допросов

▫️ни у налогоплательщика ни у родственников не было прописки ни в одном объекте

📣Ну и самый инновационный подход налоговиков - они пробили через приложение GETCONTAKT номер налогоплательщика и.... и как же он был там записан?

У 4х человек в контактах записан как РИЕЛТОР!

Итого выводы налогового органа ожидаемы - в расходах отказать, исчислить налог с ПОЛНОЙ стоимости продажи.

Кому лень читать - доначислили 2 млн.р. налога.

💬💬💬
Внимание всем кто зарабатывает на купле-продаже квартир.

Пора выходить из сумрака и например регистрировать ИП, это не сложно и не на много дороже зато легально и безопасно.

Поделитесь решением с коллегами!

За решение спасибо коллеге из Сообщества🤗

@nalog_13

▫️▫️▫️При продаже недвижимого имущества которым владели более 3/5 лет НЕ ВСЕГДА действует освобождение по минимальному сроку владения.

Например, получили в дар от папы коммерческую недвижимость и начали ее сдавать в аренду. Через 3 года решаете продать недвижимость.

Минимальный срок владения, как кажется вам, выдержан: подарок от папы ведь, не от чужого дяди🤔.

Только вот налог будет📲И будет он и через 5, и через 10, и через 20 лет!

А причина - использование данного имущества в предпринимательской деятельности.

И совершенно не важно, сами вы эту недвижимость использовали в ПД, или третьи лиц.

Как не платить налог? Ответ нам указал Минфин в своем Письме
№ 03-04-05/109805 от 07.11.2024

при продаже земельного участка и нежилых помещений полученный доход освобождается от налогообложения налогом на доходы физических лиц при соблюдении установленных условий на основании пункта 17.1 статьи 217 и статьи 217.1 Кодекса, только если такое имущество, находящееся в собственности налогоплательщика, не использовалось в предпринимательской деятельности, в том числе иными лицами

То есть, не используйте эту недвижимость в ПД и можно освободиться от налога по минимальному сроку владения. Спасибо КЭП 💎

А для того, чтобы не попасть в такую ситуацию, или минимизировать налог, консультируйтесь с налоговыми консультантами.

💬+79686822990
💬@help_nalog_13

ЗАНИЖЕНИЕ помните этот пост ?
🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

Тогда я рассказывала и просила максимальный 💬 репост (особенно по риелторским чатам) о том, чем опасно занижать стоимость квартиры и какое расследование провела налоговая чтобы вскрыть занижение, и теперь......

А теперь у меня для вас есть новое решение налоговой с
➡️ ЕЩЕ БОЛЕЕ КРУТЫМ РАССЛЕДОВАНИЕМ👈
и еще с большим доначислением налога😱

Только теперь будет дело не о Занижении, а о признании предпринимательской деятельности продажу нескольких квартир 🚨

Риелторы, не переключайтесь, скоро будет новый пост и буду снова просить максимальный репост, потому что первые ласточки полетели, схему работы нужно максимально легализовывать.

@nalog_13

Опасно! ⛔️

Судя по запросам самим нужно не только на обучение заполнять справку, но и на "фитнес"

Сохраняйте ▫️
Справка об оплате физкультурно-оздоровительных услуг и ▫️▫️▫️ ее заполнения.

@nalog_13

Судя по запросам самим нужно не только на обучение заполнять справку, но и на "фитнес"

Сохраняйте ▫️
Справка об оплате физкультурно-оздоровительных услуг и ▫️▫️▫️ ее заполнения.

@nalog_13

"Да ладно? Больше".

Путин не сразу поверил Собянину, который сказал, что средняя зарплата в Москве составляет от 140 до 160 тысяч рублей.

ФНС нашла способ получать меньше жалоб - просто не принимать их!

На остальные действия в ЛК пароль срабатывает, а на жалобы нет.

Хороший способ 😎

Была бы рубрика пятничный #юмор , если бы это не было на самом деле.

@nalog_13

Налоги будут списывать без суда
Правительство внесло в Госдуму законопроект, согласно которому налоговые органы смогут автоматически списывать задолженность с граждан в случаях, когда ее не оспаривают.
 
Схема взыскания:
▪️Налогоплательщик получает уведомление через личный кабинет на сайте налоговой или портале «Госуслуги» о наличии задолженности по налогам. Если у налогоплательщика нет аккаунта, уведомление направят заказным письмом.
▪️Плательщику налога дается один месяц на обжалование начисления налога. ▪️При отсутствии возражений через месяц налоговая служба начинает процедуру взыскания.
▪️Списание производится сначала со счетов и наличных средств, затем — за счет имущества.
Такой порядок будет действовать, если задолженность превышает 30 000 руб. Если сумма будет меньше, то внесудебный порядок взыскания можно применить только через три года после вступления закона в силу, если долг так и не будет погашен.
Сейчас налоговые долги граждан взыскивают через суд, но без приглашения участников и проведения судебного заседания.
Уже декларируется, что изменения вступят в силу с ноября 2025 года, что означает, что закон будет принят в ближайшее время.

Что получится, если дать двум парням 30 000 рублей и 3 недели на запуск бизнеса с нуля?

Они попробуют запустить бизнес на Avito, покажут все шаги: от выбора ниши до первых продаж. Полная прозрачность: каждый шаг, каждая ошибка и каждая победа — всё будет видно.

Это не тренинг и не инфоцыганство, а реальное испытание, где за всем следят тысячи людей.

Ребята столкнутся с факапами, стрессом и настоящими проблемами, но смогут ли они сделать первые деньги? Время покажет.

Если хочешь понять, как запустить бизнес с нуля в 2025 году, смотри за процессом и учись на реальных примерах.

👉 ПОДПИСЫВАЙСЯ И СЛЕДИ за всем в реальном времени!

Реклама ИП Довнар В.В. ИНН 761025569951 ERID 2VtzqukTf1n

▫️ЖСК и документы на налоговый вычет

Какой пакет документов мне подготовить для имущественного налогового вычета?

Чтобы ответить на один, как вам кажется, простейший вопрос, мне нужно задать ряд вопросов:

Как покупали недвижимость?
Что это за недвижимость?
как оплачивали, в каком году подписали акт приема-передачи, в каком году зарегестрировали право собственности и прочее, прочее, прочее…

Порой, клиент сам не знает нюансов оплаты, особенно если речь идет об аккредитивах/эскроу-счетах/сейфовых ячейках, и в этом случае точный комплект документов возможно озвучить только после изучения, как минимум, договора приобретения.

В случае с ЖСК и Минфин, и ФНС неоднократно давали разъяснения, согласно последнему Письму ФНС России от 24.10.2022
N БС-4-11/14246, документами, подтверждающими право налогоплательщика - члена жилищно-строительного кооператива на получение имущественного налогового вычета, являются справка о полной выплате пая и передаточный акт.

И очень радует что большинство ответов на задачку были правильными🤗

@nalog_13