Как устроены налоговые системы в разных странах.
Я тут активно пытаюсь ворваться в препринимательство в Швеции. В связи с этим разбираюсь с налогами.
Делюсь с вами пользой из
видео, где парень подробно объясняет, какие вообще налоговые режимы бывают в мире. Оказывается всё не ограничивается просто нашими “высокие налоги — низкие налоги”.
Вот какие налоговые системы у стран бывают.
🔹 1. Worldwide taxation — когда с тебя дерут за всё, везде и всегда
Ты платишь налог со всего дохода, неважно, где ты его заработал.
США — самое жёсткое: если у тебя есть паспорт или гринкарта, ты обязан платить налог, даже если давно не живёшь в Штатах.
Канада, Германия, UK и др. — считается по месту жительства (residence-based). Если перестаёшь быть налоговым резидентом — можешь выйти из системы.
🔹 2. Remittance-based taxation — хитрые схемы для своих
Доход облагается, только если ты перевёл его в страну.
Примеры: Мальта, Кипр, Ирландия, Таиланд.
То есть если ты зарабатываешь где-то вне страны и не трогаешь эти деньги — налогов нет.
Но стоит перевести на местный счёт — плати.
🔹 3. Territorial taxation — рай для тех, кто работает на клиентов из-за рубежа
Налоги только на доход, заработанный внутри страны.
Примеры: Панама, Коста-Рика, Парагвай.
Если ты живёшь там, но работаешь с клиентами из других стран — налогов нет.
Но: если ты работаешь изнутри страны, то это может считаться местным доходом. Важно, где именно ты физически работаешь.
🔹 4. Semi-territorial taxation — вроде бы офшоры, но не совсем
Примеры: Уругвай, Гонконг.
Вроде как территориальные, но некоторые виды иностранного дохода всё-таки облагаются — особенно если это пассивный доход из чёрных списков.
🔹 5. Tax havens — налоговые гавани мечты
Примеры: Багамы, Кайманы, Монако.
Полный ноль: ни на доход, ни на капитал, ни на наследство.
Но: некоторые гавани без налогов только для физлиц, а вот бизнес уже платит (например, в ОАЭ 9% корпоративного).
Вывод.
Если хочется “оптимизировать” налоги, важно понимать не просто процент, а как именно страна считает: по гражданству, по месту жительства, по переводу денег или по происхождению дохода.