✉️✉️ Продолжаем знакомить вас ближе со спикерами «Налоговой весны 2025»

Иван Хорошев – управляющий партнер адвокатского бюро «Хорошев и партнеры» (г. Красноярск)
Стаж адвокатской деятельности с 2005 года. Работает со сложными уголовным делами.

Тема выступления: «Новые статьи УК РФ для бизнесменов: как не повторить судьбу блогеров?»

✉️ когда из одной налоговой проверки могут возбудить аж 4 статьи: 173.1, 174.1, 187, 199 УК РФ?
✉️ как строится защита по таким делам?
✉️ можно ли снизить эти риски превентивно?

✉️ Программа мероприятия

✉️ Купить билет онлайн

✉️ Купить билет оффлайн

#налоговаявесна #бизнес #юристы

Мы в федеральном рейтинге «Коммерсантъ» 🔥

Сразу три победы в нашу копилку!

Команду «Каминский, Иванов и партнеры» отметили в федеральном рейтинге лучших юридических практик по версии «Коммерсантъ» по направлению «Налоговое право, разрешение споров с федеральной налоговой службой»

Также в личном рейтинге были отмечены партнеры – Владислав Каминский и Надежда Иванилова ✉️

Благодарим команду за великолепную работу. Готовы принимать ваши поздравления в комментариях 😉

Ошибка, которая может стоить вам бизнеса: разбираем одиозный кейс с ИП-управляющим ✉️

Представьте себе: среди тысяч компаний в роли директора или генерального директора оказывается ИП-управляющий, который прямо значится в ЕГРЮЛ. Это, конечно, привлекает внимание налоговых органов, как красная тряпка для быка.

Так, какие же основные четыре ошибки совершают бизнесмены, используя эту «волшебную таблетку»?

✉️ Долгое время вы были директором и получали зарплату 25 000 рублей, а затем резко становитесь ИП-управляющим с зарплатой полмиллиона рублей. Разница в доходах вызывает вопросы.

✉️ У вас не появляется никаких работников, ни аренды офиса, ничего. Это создаёт подозрения о реальности бизнеса.

✉️ Такой ИП-управляющий продолжает следовать правилам трудового распорядка, что не соответствует статусу ИП и ещё больше осложняет ситуацию.

✉️ ИП забирает из фирмы денег больше, чем выводится официальной прибылью через дивиденды. Это также вызывает вопросы и может привести к проверкам.

К сожалению, удачных кейсов судебной практики по этой модели практически нет. Команда «Каминский, Иванов и партнёры» настоятельно рекомендует не рассматривать эту схему, если вы не являетесь реальным управленцем, который оказывает услуги по управлению. В этом случае лучше действовать как внешний привлечённый управляющий.

❌Забудьте об этой схеме для оптимизации налогов!

✉️ Отправляйте пост другу-предпринимателю, чтобы он точно не повторил такой кейс

#бизнес #юристы #налоги

Тсс... информация только для подписчиков Telegram-канала

Хоть нам и невыгодно напоминать вам о росте цен, но... сообщение только для наших любимых подписчиков 🤍

Что мы имеем:
✉️ Конференция с насыщенной программой
✉️ Сильные спикеры с разных уголков страны
✉️ Возможность попасть по выгодной цене
✉️ Чёткая дата, когда цена поднимется (1 мая)

Риски? Только один — упустить момент. До повышения осталось 9 дней ✉️

✉️ Программа мероприятия

✉️ Ваш онлайн-билет

✉️ Ваш оффлайн-билет

#налоговаявесна #налоги #бизнес

Всегда ли льгота по общепиту приводит к налоговой экономии?

Сегодня снова делимся полезным материалом по вопросу льгот и общепита, на этот раз от руководителя практики структурирования бизнеса – Ольги Рогкустовой ✉️

Введенный НДС для упрощенцев заставил многие компании пересмотреть свои финансовые и налоговые модели: кто-то пошел по пути увеличения цен, кто-то сокращения затрат, кто-то поиска законных способов экономить на налогах (при помощи налоговых льгот, например).

✉️Кафе и рестораны в этом смысле оказались в неплохом положении: ведь у них есть прямо предусмотренное законом основание для освобождения от уплаты НДС. И критерии, на первый взгляд, возможные к исполнению:
✉️код ОКВЭД входит в класс 56 Деятельность по предоставлению продуктов питания и напитков;

✉️доход за предыдущий год — не больше 2 млрд.руб. (доходы с продаж+внереализационные доходы);

✉️доля дохода от общепита за предыдущий год — не менее 70%;

✉️среднемесячный размер выплат работникам за предыдущий год — не ниже средней зарплаты по отрасли в регионе.
Разверните, чтобы прочитать полностью

С критериями, обычно, возникает три сложности:
✉️ Франчайзер, у которого параллельно есть свои точки, не может использовать льготу, потому что продажа франшизы приносит более 30% всей выручки.
✉️ На самом деле у клиента не общепит, а скорее розница (об этом рассказывали ранее).
✉️ Среднемесячный размер выплат работникам не соответствует средней по региону.

Многие предприниматели идут на повышение средних зарплат для применения льготы. Потому что НДС страшит и хочется освободится от его уплаты. Но хотим вас предостеречь:
✉️ расчеты финансовых моделей для наших клиентов показывают, что часто НДС 5% / 7% сопоставим по размерам с суммами НДФЛ и страховых взносов, которые нужно заплатить с повышенной зарплаты работникам;
✉️ фин.модели демонстрируют такой результат с показателями средних зарплат в регионе за 7-9 месяцев 2024 года, потому что за 10-12 месяцев данных в большинстве случаев ещё нет (или не было на дату подсчета);
✉️ из-за льготы, средние значения выплат работникам будут повышаться и в 2024, и в 2025 годах;
✉️ увеличение средней зарплаты в общепите не всегда возможно, а иногда даже встречает сопротивление со стороны самих работников.
Разверните, чтобы прочитать полностью

✉️ Любую льготу не надо применять бездумно и руководствуясь страхом. Своим клиентам мы не только просчитываем несколько вариантов текущей модели (со льготой + повышением зарплат и без льготы + без повышения зарплат), но и предлагаем другие варианты юридических моделей, которые делают бизнес в целом более безопасным и соответствующим текущим бизнес-моделям и запросам клиента.

Такой подход даёт задел на рост и позволяет заниматься развитием бизнеса в безопасности, а не только тушить пожары и постоянно оглядываться.

 ✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #юристы

✉️✉️ Начинаем знакомить вас ближе со спикерами «Налоговой весны 2025»

Владислав Каминский – управляющий партнер «Каминский, Иванов и партнеры» (г. Москва)
17 лет юридической практики. Налоговый инженер. Специализируется на структурировании бизнеса и сложных налоговых спорах.
Персонально рекомендован рейтингами «Право-300», Коммерсантъ, Российская Газета.

Максим Иванов – старший партнер «Каминский, Иванов и партнеры» (г. Москва)
Финансист с 18-летним опытом, бухгалтер-профессионал, управленец. С командой структурировал 103 группы компаний. Эксперт отраслевых мероприятий, автор публикаций и комментариев для СМИ.

Тема выступления: «Безопасная структура бизнеса: интерактивный разбор»

✉️ есть ли законные формы налоговой оптимизации и как их применить?
✉️ как защищать активы от ФНС?
✉️ как доверить бизнес, но не потерять контроль?
✉️ риски или прибыль: финмодель рассудит!

✉️ Программа мероприятия

✉️ Купить билет онлайн

✉️ Купить билет оффлайн

#налоговаявесна #бизнес #юристы

А существует ли «волшебная таблетка» для бизнеса? ✉️

Чтобы и платить меньше, и рисков меньше, при этом безопасно и не множить количество управляемых субъектов? Казалось бы, нет. Но в некоторых случаях в роли такой «волшебной таблетки» может выступать укрупнение на одного ИП на общей системе.

Предлагаем разобрать этот инструмент структурирования бизнеса более детально ✉️

Итак, мы берём весь бизнес и объединяем его в одно ИП на ОСНО.

✉️ Преимущества:
✉️ Ниже налоговая нагрузка на прибыль: 25% налог на прибыль для организаций и максимум 22% НДФЛ.
✉️ Отсутствие дополнительных налогов: все заработанные деньги становятся деньгами физического лица ИП без дополнительных НДФЛ. А у ООО деньги остаются внутри компании, и чтобы их получить, нужно делить их в виде дивидендов.
✉️ Упрощённый учёт: ИП не обязан вести полный бухгалтерский учёт и сдавать баланс, что значительно снижает административную нагрузку.
Разверните, чтобы увидеть больше

✉️ Многие говорят, что ИП отвечает всем своим имуществом. Однако если вы посмотрите на сайты банкротных организаций и изучите субсидиарную ответственность, то увидите, что разница в ответственности между ИП и ООО по налогам практически исчезла.

✉️ Когда этот инструмент вам не подходит?

Наверное, только если у вас больше одного собственника в бизнесе, и нужно урегулировать отношения между ними.
✉️ Но даже в таких случаях можно найти решение.

Команда ЮК «Каминский, Иванов и партнеры» всегда стремится использовать безопасные и легальные инструменты, позволяющие вашему бизнесу существовать, экономить, выживать и быть конкурентоспособным на рынке.

✉️ Пользуйтесь проверенными инструментами, тщательно считайте и увеличивайте прибыль!

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#кейсы_кип #юристы #бизнес

✉️✉️ Налоги и дробление. Как рискует МСП в 2025 году и что с этим делать. Обсудим сегодня в 12:00 мск!

Владислав Каминский и Влад Овчинников разберут на вебинаре:

✉️ выясним, где проходит та самая граница между безопасной структурой бизнеса и дроблением
✉️ обсудим успешные и провальные кейсы дробления и почему у кого-то получилось, а у кого-то нет
✉️ поговорим о рисках – громкие публичные дела подтверждают, что дробление сегодня, увы, чревато не только налоговыми претензиями

Ждем вас 16 апреля в 12:00 по мск.

👉🏻Зарегистрируйтесь, чтобы получить ссылку на вебинар 👈🏻

✉️✉️ Онлайн-участие в Налоговой весне 2025!

Знаем, что среди наших подписчиков есть люди из разных уголков России, поэтому специально для вас запускаем онлайн-трансляцию нашей конференции. Вы сможете вступить в обсуждение с залом, задать вопросы в комментариях, погрузиться в атмосферу Налоговой весны и стать её частью ✉️

Да, начало конференции запланировано на 6:00 мск, но вы сможете подключиться в любой момент, а то, что пропустили — посмотреть в записи. Все материалы с конференции будут доступны неограниченное количество времени.

Налоговая весна 2025: эпоха налоговых перемен:
✉️ актуальные практические знания;
✉️ разборы сложных налоговых вопросов;
✉️ подготовку к вызовам, с которыми сталкивается бизнес.

✉️ На нашем мероприятии выступят ведущие эксперты-практики из Москвы, Красноярска, Новосибирска и Иркутска. А также вас ждёт встреча и открытый диалог с заместителем руководителя УФНС России по Красноярскому краю.

Зарегистрироваться

✉️ Уже на этой неделе мы начнём знакомить вас с темами и спикерами подробнее, так что следите за новостями.

Стоимость онлайн-участия составляет всего 4 990 рублей, приобрести билет можно до 28 мая.

Нужно больше информации, чтобы принять решение? Смотрите всю программу конференции

Будьте в курсе последних налоговых изменений и подготовьте свой бизнес к новым вызовам! Ждём ваших регистраций ✉️

#налоговаявесна #юристы #бизнес

✉️✉️ Вывели инфобизнес из серой зоны и защитили клиента от рисков на старте

К нам обратился продюсер экспертов и образовательных продуктов. Он готовил запуск курса совместно с популярным медиаменеджером.

Ожидаемая выручка выходила за лимиты УСН, но клиент не понимал:
✉️как правильно выстроить финансовую модель запуска;
✉️какие налоги он заплатит при смене режима;
✉️ как грамотно оформить отношения с партнерами и клиентами;
✉️какие ошибки чаще всего совершают продюсеры инфопродуктов;
✉️какие правовые формы и налоговые льготы доступны в этом бизнесе.
Разверните, чтобы увидеть больше

✉️ Что сделали наши юристы?
✉️Провели структурирование бизнеса по авторской методике. Она основана на глубоком и системном изучении бизнес-процессов клиента, осмотре площадок и опросом его ключевых лиц.
✉️Разработали поэпизодную карту рисков — от налоговых до уголовных.
✉️Подготовили финансовую модель будущей архитектуры бизнеса. Она позволяет с точностью до рубля рассчитать рентабельность по чистой прибыли для собственника.
✉️Предложили оптимальную бизнес-архитектуру с защитой активов.
✉️Разработали дорожную карту по запуску бизнеса в безопасном формате.
✉️Создали «защитный файл» с возможными запросами ФНС и готовыми ответами.
Разверните, чтобы увидеть больше

В результате клиент получил полностью законную модель бизнеса, понятную налоговую систему и защиту от коммерческих рисков. Теперь он может запускать курс без угрозы блокировок, проверок и штрафов.

✉️Этот кейс важен для всей индустрии инфопродуктов. Проверяющие органы все чаще обращают внимание на этот рынок, и грамотное структурирование бизнеса помогает избежать серьезных последствий.

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#кейсы_кип #юристы #инфобизнес

Какой инструмент позволяет снизить налог на прибыль и получить относительно недорогие наличные?

Итак, это может быть ИП на УСН или патенте, а в крайнем случае – ООО. Но будьте осторожны! Небрежное отношение к этому вопросу приведёт к серьёзным последствиям, вплоть до 7 лет лишения свободы по статье 187 УК РФ.

Давайте разберёмся, как правильно использовать этот инструмент и какие подводные камни могут вас поджидать ✉️

Существуют разные варианты:

✉️ Наиболее распространённый способ – это оказание услуг, например, маркетинг или консалтинг. Кто из вас не пробовал такие подходы?
✉️ Реже встречаются подрядные работы, особенно в строительстве, где можно использовать ИП на патенте.
✉️ Поставки – это более сложный вариант, требующий наличия реального товара.
✉️ Есть также уникальные схемы, такие как лицензионные платежи по товарному знаку и «давальческая» схема, требующая сложного документооборота.
✉️ И самая одиозная «волшебная таблетка» – это ИП-управляющий.

Все эти способы использования ИП или ООО можно назвать аутсорсингом, так как они подключаются к основному бизнесу, который, как правило, находится на общей системе налогообложения.

Какие основные ошибки здесь допускаются?

✉️ Фиктивность: отсутствие реальных работ или услуг. Это может привести к уголовной ответственности за незаконный оборот средств платежей.
✉️ Слабый документооборот: отсутствие описания бизнес-процессов и реальных затрат.
✉️ Рыночность и оплатность: отсутствие наглядных подтверждений работы делает вашу схему уязвимой.
✉️ Подконтрольность и взаимозависимость: родственные связи без реального бизнеса могут стать детонатором для проблем.

✉️ Помните, что использование таких моделей требует внимательности и соблюдения всех законных норм.

Если у вас есть вопросы или вы хотите обсудить свою ситуацию, мы всегда готовы помочь!

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #юристы

✉️✉️ Налоговая весна 2025: эпоха налоговых перемен

Почему стоит пойти?

На одной площадке соберутся ведущие налоговые эксперты, адвокаты и представители ФНС, которые предоставят собственникам и директорам малого и среднего бизнеса:

✉️ актуальные практические знания;
✉️ разборы сложных налоговых вопросов;
✉️ подготовку к вызовам, с которыми сталкивается бизнес.

Уже несколько лет в рамках конференции в диалог вступают представители УФНС, которые честно и открыто отвечают на вопросы участников

10% от продажи билетов будет направлена в благотворительный фонд «Жёлтый Аист», который помогает детям в трудной жизненной ситуации.

✉️ Стоимость оффлайн-билета: 9 990 руб.

✉️ Цена на билеты действует только до 30 апреля! После этой даты стоимость вырастет.

Готовы? Регистрируйтесь по ссылке.

В этом году также доступен онлайн-формат участия! Подробности на официальном сайте ✉️

Полезные сервисы от ЮК «Каминский, Иванов и партнеры»

Друзья, напоминаем, у нас есть полезные инструменты для бизнеса, которыми вы можете воспользоваться в любое удобное время ✉️

✉️ Пройдите бесплатный тест на дробление бизнеса и узнайте, как видит ваш бизнес налоговая, и есть ли у них повод для интереса к вашей группе

✉️ У вас есть вопросы по налоговым проверкам, требованиям и оспариванию их результатов? Узнайте ответы у нашего ИИ-бота!

Остались вопросы по налогам, финансам или структурированию бизнеса? Задавайте их в комментариях, с радостью ответим!

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #юристыдлябизнеса

Прямое включение от Владислава Каминского с «Налогового баттла» в Санкт-Петербурге

Проверяющие VS юристы

Судьбоносные споры на примере трёх реальных кейсов:

• Налоговая миграция
• Самозанятость
• Дробление бизнеса - реальный допрос на сцене 3-х действующих сотрудников и 1-ого уволенного.

Онлайн-трансляции не будет. Но позже поделимся записью. Интересно?🔥

Как понять, что ваш бизнес рискует?

✉️у вас несколько ООО или ИП
✉️все они применяют УСН или Патент
✉️вы сами руководите всеми этими юрлицами

Если хотя бы один пункт совпал, то у вашего бизнеса симптомы дробления!

Мы готовы помочь разобраться с этим!

Присоединяйтесь к вебинару «Налоги и дробление: как рискует МСП в 2025 году и что с этим делать»

🗓 16 апреля в 12:00 (МСК)

👥 Спикеры:
Владислав Каминский - управляющий партнер Kaminsky, Ivanov & Partners,
Влад Овчинников - управляющий партнер «Совета».

На вебинаре:
✉️ выясним, где проходит та самая граница между безопасной структурой бизнеса и дроблением
✉️ обсудим успешные и провальные кейсы дробления и почему у кого-то получилось, а у кого-то нет
✉️ поговорим о рисках – громкие публичные дела подтверждают, что дробление сегодня, увы, чревато не только налоговыми претензиями

Ждем вас 16 апреля в 12:00 по мск.

Участие бесплатное, но места ограничены.

👉🏻Регистрируйтесь по ссылке👈🏻

Прямое включение с бизнес-мастерской «Структурирование бизнеса» в Москве ✉️

Максимум практики ✉️

Участники уже изучили теорию, разделились на группы и проработали данный им кейс, а сейчас переходим к экспертной оценки полученных моделей и рассказываем как мы решили кейс.

#события_кип

✉️✉️✉️ Новые ставки НДС-2025: простые товарищества остаются без льгот

Мы обратились в контролирующие органы с вопросом: могут ли участники простого товарищества применять новые льготные ставки по НДС?

Вердикт НС ✉️ Нет. Участники простого товарищества не вправе использовать пониженные ставки 5/7% в рамках совместной деятельности, только общая ставка — 20%.

Почему так?
✉️ Льготные ставки по НДС доступны только организациям и ИП на УСН, если они соблюдают необходимые условия для применения этих ставок.
✉️ Но! Если те же участники работают вне договора простого товарищества и соответствуют критериям — льготы применять можно.
…освобождение от НДС и налоговые ставки в размере 5 или 7% предоставляются непосредственно организациям и ИП, применяющим УСН, при соблюдении ими установленных условий, данные организации и ИП, являющиеся участниками товарищества, в отношении операций по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав, совершаемых в рамках договора простого товарищества, освобождение от НДС и налоговые ставки в размере 5 или 7% не применяют

Почему это важно? Если вы являетесь участником простого товарищества:
✉️ Проверьте договор о совместной деятельности — возможно, потребуется корректировка условий, а также правильность применяемой ставки по НДС.
✉️ Отделите операции в рамках товарищества от индивидуальной деятельности, чтобы обеспечить себе возможность применения льготных ставок.

Что дальше? Мы отправили запрос в Минфин для уточнения деталей — следите за новостями, но:
✉️ Позиция ФНС уже ясна — льготы для участников товариществ не предусмотрены.
✉️ Вероятность «разворота» позиции близка к нулю. Рекомендуем не рассчитывать на изменения и уже сейчас адаптировать бизнес-процессы под текущие правила.

Хотите знать все тонкости налогового законодательства и знать, как использовать их для вашего бизнеса?

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #юристы

✉️✉️✉️ Приглашаем на бизнес-завтрак в Красноярске!

Как защититься от налоговой проверки и получить кредит под 3% в 2025 году?

Дорогие деньги – главный вызов для бизнеса. В условиях нестабильной экономической ситуации важно не только иметь доступ к финансированию, но и уметь защитить свой бизнес от потенциальных рисков. Деньги должны работать на вас, а не наоборот!

Зарегистрироваться

На бизнес-завтраке будет сразу 3 спикера-профессионала, которые подробно разберут темы:

✉️ Кредит для бизнеса под 3% – это реально!
✉️ Чек-лист отчётности для льготного кредитования.
✉️ Какой бизнес попадёт на налоговую проверку в 2025 году?

🎙 Спикеры:

✉️ Владислав Каминский
• управляющий партнёр ЮК «Каминский, Иванов и партнёры»
• налоговый инженер, 17 лет практики в налогах
• структурировал 106 групп компаний
• спикер федеральных и организатор собственной конференции и игр по налогам
• отмечен среди лучших налоговых юристов по версии Право-300, Российской газеты и Коммерсантъ
✉️ Аземша Екатерина
• генеральный директор ООО Аудиторская группа «Аземша и партнёры»
• стаж работы аудитором более 15 лет, проверила более 100 компаний, знает о «болях» компаний всё и немного больше
• входит в рейтинг профессионалы МСФО – 2019, лауреат конкурса «Лучший аудитор Сибири»- 2024 года, член саморегулируемой организации Ассоциация «Содружество»
✉️ Олейник Марина
• HelpGROUP – финансово-правовая группа, работающая на рынке с 2017 года
• помогают клиентам справляться с финансовыми трудностями максимально эффективно и безопасно, находя индивидуальные решения и обеспечивая поддержку на каждом этапе
• предоставляет свои услуги по всей России и сотрудничает с более чем 50 партнёрами, среди которых такие крупные банки, как Сбер, Уралсиб, ВТБ и другие
• 96% клиентов компании получают одобрение на финансирование

✉️9 апреля с 10:00 до 12:00
✉️NOVOTEL, Карла Маркса, 123
✉️990 рублей

Зарегистрироваться

Ждём вас на бизнес-завтраке, где вы получите актуальную информацию и практические советы, которые помогут вашему бизнесу адаптироваться к новым условиям!

#события_кип #бизнес #юристы #красноярск

✉️✉️✉️ Друзья, рады сообщить, что в этом году на «Налоговой весне» снова будет онлайн-трансляция ✉️

А это значит, что вы можете получить доступ к самой актуальной информации от топовых спикеров страны, даже если не готовы лететь в Красноярск!

✉️ Узнать больше о конференции, посмотреть спикеров и программу

Если вы не успеете подключиться онлайн, вы сможете посмотреть всю программу в записи. Все материалы с конференции будут доступны неограниченное время.

✉️ Регистрируйтесь, мы отправим ссылку за несколько дней до конференции

#налоговаявесна #события_кип #бизнес #налоги #финансы

Поступает много обращений от клиентов по вопросу: «Стоит ли выделять какой-то бизнес-процесс в отдельное юрлицо, для того, чтобы стать резидентом Сколково и применять налоговые льготы?»

Подготовили статью с разъяснениями от старшего юриста практики структурирования бизнеса — Егора Пирогова
Нажимайте на ссылку, чтобы прочитать ✉️

В целом, никакой сложности нет: открыть отдельную компанию и начать осуществлять разработку программного продукта.

Однако, безопасно ли выделять на отдельную компанию деятельность, которая по сути является частью единого производственного процесса и экономить на налогах?

Ответили на эти вопросы и поделились судебной практикой в статье.

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #юристы #сколково

✉️✉️✉️ Внимание, рекламораспространители! С 1 апреля 2025 года вступает в силу Федеральный закон №479-ФЗ, который меняет правила игры. Теперь сбор за распространение рекламы в Интернете составит 3% от квартального дохода.

✉️ Кто должен платить, а кто нет?

✉️ Как рассчитывать и платить?

✉️ Рекомендации от юристов


✉️ Собрали для вас подробную информацию в статье.
Нажимайте на ссылку, чтобы прочитать ✉️

Небольшой спойлер: платить будут практически все рекламораспространители, а значит, это коснется конечной стоимости рекламы.

P.S. Это не шутка к 1 апреля! Закон уже вступил в силу — проверьте, чтобы ваши рекламные стратегии и бюджеты соответствовали новым требованиям.

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #юристы #реклама

✉️✉️ Новый интерактивный формат с максимальным погружением!

Бизнес-мастерская «Структурирование бизнеса»: Как защититься от налоговых проверок, сохранить активы бизнеса и не стать фигурантом уголовного дела?

Только практика, которую реально можно применить на деле! Посмотрите, как прошло мероприятие в Южно-Сахалинске

✉️ 4 апреля, 10:00 - 16:00
✉️ Москва, NOVOTEL, м. Киевская
✉️ 10 990 руб.

Мы уже получили положительную обратную связь о новом формате от участников из Южно-Сахалинска и Омска, а уже 4 апреля встретимся с представителями малого и среднего бизнеса столицы! Хотите поучаствовать? Регистрируйтесь по ссылке

В Москве к нашим партнерам присоединится Владимир Китсинг, который отработает с участниками и уголовные риски!

Максимум пользы для вашего бизнеса и его структуры, опережая налоговую и ОМОН ✉️

Узнать больше о предстоящем мероприятии в Москве

✉️ Зарегистрироваться

#дроблениебизнеса #налоги #бизнес #юристы #мероприятиямосква #бизнесмосква

Могут ли плательщики торгового сбора в Москве быть освобождены от уплаты НДС как общепит?

Данный вопрос обрел особую актуальность в связи с появлением у упрощенцев обязанности уплачивать НДС.
Из анализа разъяснений контролирующих органов и судебной практики можно сделать вывод, что включение объекта в реестр торговых объектов фактически исключает применение льготы по НДС, установленной для предприятий общепита. Разберёмся в вопросе вместе с юристом практики структурирования бизнеса — Ксенией Демушиной ✉️

Как отмечает Минфин России в Письмах от 05.09.2019 N 03-11-11/40960, от 27.07.2015 N 03-11-09/42962:
Объекты общественного питания, если с использованием таких объектов осуществляется исключительно оказание услуг общественного питания, не могут быть признаны объектами осуществления торговли в целях главы 33 «Торговый сбор» НК РФ
Разверните, чтобы прочитать полностью

При разрешении споров о включении объекта в реестр торговых объектов суды оценивают:
✉️ соответствует ли объект требованиям, предъявляемым к предприятиям общественного питания по ГОСТ 30389-2013. Межгосударственный стандарт. Услуги общественного питания. Предприятия общественного питания. Классификация и общие требования (утв. Приказом Росстандарта от 22.11.2013 N 1676-ст);
✉️ осуществляется ли на объекте изготовление продукции;
✉️ осуществляется ли на объекте иная деятельность, не связанная с услугами общепита.
Разверните, чтобы прочитать полностью

Например, в деле кофейни COFIX (см. дело А40-167205/2023) суд пришел к выводу, что предприятие оказывает не услуги общественного питания, а осуществляет торговлю, в том числе товарами собственного производства. Следовательно, кофейня обоснованно включена в реестр торговых объектов.

✉️ На чем основывался суд?

На основании представленных в дело фотоматериалов суд установил:
✉️объект не отвечает минимальным требованиям по ГОСТ (отсутствовали аварийные выходы, санитарные комнаты, ценники не содержали информацию о пищевой ценности продукта);
✉️изготовление продукции общественного питания на объекте не осуществляется (даже не смотря на то, что кофе готовится на месте по заказу потребителя);
✉️на объекте продается продукция в заводской упаковке (хлебобулочные, кондитерские изделия), а также продукции, не предназначенной для потребления на месте (стропы в бутылках, кофе в зернах).
Разверните, чтобы прочитать полностью

В целях снижения риска признания объекта торговой точкой, а не предприятием общепита, мы рекомендуем, как минимум:
✉️ убрать с витрин товар в заводской упаковке, не предназначенный для потребления на месте,
✉️ создать на объекте условия для потребления приобретенной продукции на месте (установить мебель, разместить столовые приборы и салфетки),
✉️ в меню / на ценниках указать информацию о потребительских свойствах продукции,
установить на объекте план эвакуации.
Разверните, чтобы прочитать полностью

А если торговый сбор вы уже платите, возможно, стоит проверить обоснованность его начисления, ведь в будущем его уплата приводит к невозможности освободиться от НДС по льготе для общепита. Мы можем помочь не только оценить соответствие вас льготе по НДС, посчитать экономическую обоснованность этого решения, но и оспорить начисление торгового сбора и вернуть излишне уплаченные суммы!

 ✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #юристы

✉️✉️ Календарь всех событий на апрель

Как и обещали, делимся!

✉️ 4 апреля: Бизнес-мастерская «Структурирование бизнеса» в Москве: интерактивная практика, разбор кейсов и рабочие стратегии. Подробнее в посте

✉️ 7 апреля: День Рождения компании. Нам 12 лет!

✉️ 9 апреля: Бизнес-завтрак в Красноярске, 3 спикера из разных компаний! Тема: Как защититься от налоговой проверки и получить кредит под 3 % в 2025 году? Подробнее в посте

✉️ 9 апреля: Выступление Владислава Каминского в бизнес-клубе A+ в Красноярске (за анонсом события можно следить в ТГ @aplus_bizsreda)

✉️ 16 апреля: Вебинар совместно с ЮГ «Совет»: Налоги и дробление: чем рискует МСП в 2025 году. Подробнее в посте

✉️ 18 апреля: Конференция в Тобольске: Инструменты для развития бизнеса в 2025 году и как пережить кризис

✉️ 18 апреля: Форум АОФИconnect. в Красноярске. Выступят старший партнер, руководитель финансовой практики — Максим Иванов и руководитель практики структурирования бизнеса — Ольга Рогкустова. Тема: Налоговые риски и возможности для фитнес-индустрии в 2025.

Будем рады видеть вас! Следите за новостями, чтобы не пропустить анонсы мероприятий со всеми деталями ✉️

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#бизнес #юристы #налоги #финансы

Москва! Малый и средний бизнес! Ждали?!

Как защититься от налоговых проверок, сохранить активы бизнеса и не стать фигурантом уголовного дела?

Бизнес-мастерская «Структурирование бизнеса»: интерактивная практика, разбор кейсов и рабочие стратегии

Поработав в интерактивном формате мастерской, Вы выстроите стратегию поведения Вашего бизнеса и узнаете как:

✉️ Адаптироваться к налоговой реформе 2025 года
✉️ Выявить и снизить признаки дробления в Вашем бизнесе
✉️ Грамотно общаться с налоговыми инспекторами
✉️ Выстроить безопасную архитектуру бизнеса
✉️ Снизить новые уголовные риски для управленцев и собственников бизнеса

✉️ 4 апреля, 10:00 - 16:00
✉️ Москва, NOVOTEL, м. Киевская
✉️ 10 990 руб.

Зарегистрироваться

✉️Ведущие мастерской:
• Владислав Каминский — управляющий партнер «Каминский, Иванов и партнеры», налоговый инженер с 16-летним стажем, успешно структурировал 90 компаний, персонально рекомендован «ПРАВО–300», «Российской газетой», «Коммерсантъ», «Forbes»;

• Максим Иванов, старший партнер «Каминский, Иванов и партнеры» — руководитель финансовой практики, финансист с 17-летним стажем, консультирует крупные федеральные проекты по вопросам выстраивания системы управленческого учета, владельческого контроля, сопровождал крупные M&A проекты и проекты по финансированию

• Владимир Китсинг, управляющий партнер «Китсинг и партнеры» — более 20 лет юридического стажа, из них 5 лет в должности следователя МВД РФ, признанный лидер в области защиты по уголовным делам в сфере экономики по версии «Право - 300», ИД «Коммерсантъ», Chambers, Best Laywers

Зарегистрироваться

✉️ Это не просто лекция, а интерактивная программа. Вы будете разбирать реальные кейсы в группах, получать обратную связь от других участников. А после уже вместе со спикерами искать «правильное» решение тех же кейсов — на магнитной доске с выстраиванием безопасной архитектуры бизнеса, использованием подходящих инструментов защиты активов и корпоративного контроля.

✉️ Эксперты расскажут о том, как конкретно в вашем бизнесе выявить и снизить налоговые риски дробления, избежать уголовной ответственности. Советы и методы, которые вы получите в мастерской, — это не просто общие слова, а применимые на практике инструменты. В нужный момент они могут без преувеличения спасти бизнес.

Узнать больше

✉️ А ещё эксперты расскажут о том, как выстроить диалог с налоговиками и правоохранителями, что можно и что нельзя говорить. Поверьте, эти знания крайне необходимы в момент, когда ФНС придет с налоговой проверкой или в офис ворвется ОМОН.

Зарегистрироваться

#дроблениебизнеса #налоги #бизнес #юристы

✉️✉️ Новая структура бизнеса для чистого будущего

К нам обратился клиент, занимающийся проектированием и строительством промышленных комплексов. У него было несколько бизнесов с разными инвесторами, некоторые компании пересекались по деятельности и вызывали вопросы у налоговых органов.

Среди рисков были:
✉️Возможные доначисления налогов, штрафов и пеней на 172 223 221 руб.
✉️Работа с контрагентами, которые не платили НДС, из-за чего возникала угроза налоговых претензий.
✉️Риски, связанные с утратой активов и отношениями с инвесторами.
Разверните, чтобы прочитать полностью

✉️ Клиент хотел выявить все слабые места, понять их стоимость и выстроить новую бизнес-структуру, чтобы снизить риски и защитить активы.

✉️ЧТО СДЕЛАЛИ НАШИ ЮРИСТЫ
✉️ Изучили бизнес клиента, используя авторскую методику. Это глубокий анализ всех бизнес-процессов, финансовых показателей, корпоративных взаимоотношений.
✉️ Составили карту рисков, то есть подробно расписали все выявленные проблемы, оценили вероятность их реализации и возможные последствия.
✉️ Разработали варианты бизнес-структуры и финансовые модели с учетом снижения рисков.
✉️ Подготовили дорожную карту — пошаговый план внедрения новой структуры, который утвердили с клиентом.
Разверните, чтобы прочитать полностью

✉️ Клиент получил полное понимание слабых мест своей бизнес-модели и смог устранить их, что значительно снизило налоговые и корпоративные риски. Теперь его компании, участвующие в госзакупках, соответствуют всем требованиям законодательства. Корпоративные отношения с инвесторами стали намного лучше, ведь нам удалось выстроить прозрачную структуру владельческого контроля, которая учитывает интересы всех сторон. А внедрение новой бизнес-модели позволило не только защитить активы, но и повысить устойчивость компании перед возможными налоговыми проверками и финансовыми рисками.

 ✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #юристы #кейсы_кип

«А будет ли онлайн?»

Друзья, к нам поступает много вопросов по онлайн-формату конференции «Налоговая весна».

Рады сообщить, что трансляции в прямом эфире быть ✉️

Продажи начнем с 1 апреля, следите за новостями ✉️

Ознакомиться с программой и спикерами

✉️✉️ Та самая конференция. Та самая весна.

✉️ 30 мая в Красноярске состоится наша конференция по налогам! Это не просто событие, а целый день погружения в актуальные вопросы для вашего бизнеса.

В этом году, как и всегда, подготовили уникальную программу: только актуальные темы и спикеры, которые знают, как помочь вам преодолеть любые налоговые преграды. Вы получите инсайты и практические советы, которые сразу сможете применить в своей работе!

Ознакомиться с программой и спикерами

✉️ Стоимость билета: 9 990 руб.

✉️ Цена на билеты действует только до 30 апреля! После этой даты стоимость вырастет.

Готовы? Регистрируйтесь по ссылке.

#налоговаявесна #бизнес #налоги

У ООО на упрощенке теперь точно есть налог при выплате стоимости доли имуществом

Наши юристы регулярно анализируют изменения в законодательстве и все юридические инфоповоды, чтобы делиться с вами актуальной и полезной информацией. Сегодняшний пост от юриста практики структурирования бизнеса – Алёны Кирьяновой ✉️

✉️ Недавно было вынесено Постановление Конституционного суда РФ № 2-П, которое поставило точку в давнем споре: возникает ли у общества налогооблагаемый доход при передаче имущества выходящему участнику?

✉️ Ключевые тезисы из Постановления 2-П:
✉️ Налогом облагается экономическая выгода общества в виде действительной (рыночной) стоимости доли. Онаопределяется по данным бухгалтерской отчетности или на основании профессиональной оценки на момент после перехода ее к обществу. Такое положение будет действовать до момента внесения соответствующих изменений в Налоговый кодекс РФ.

✉️ Компании, которые выплатили действительную стоимость доли вышедшему участнику до 21 января 2025 года, не будут привлекаться к мерам налоговой ответственности.

✉️ Постановление КС РФ не является основанием для пересмотра налогов тем обществам, которые исполнили обязанность по уплате налогов за налоговые периоды до 21 января 2025 года и не оспорили соответствующую обязанность.
Разверните, чтобы прочитать полностью

✉️ Давайте разберем на примере, как КС РФ предлагает определять экономическую выгоду, исходя из стоимости чистых активов после перехода доли к обществу.

Ситуация: участник выходит из состава общества, а общество в счет оплаты действительной стоимости доли передает ему имущество.

Исходные данные: чистые активы = 30 млн р., распределение долей - 50/50, следовательно, действительная стоимость доли каждого участника = 15 000 000 р.

Налогооблагаемая база: 50% (доля, перешедшая к обществу после выхода участника) * 15 000 000 (стоимость чистых активов после выплаты действительной стоимости доли, определенная по Приказу Минфина РФ №84н от 28.08.2014 или на основании оценки) = 7 500 000 р.

УСН к уплате: 7 500 000 р. * 6% (УСН Доходы) = 450 000 р.

✉️Важно: Стоимость чистых активов для расчета налога определяется отдельно именно после выплаты стоимости ДСД вышедшему участнику.

Такие правила будут действовать до тех пор, пока соответствующие изменения не будут внесены в НК РФ.

✉️ Мы будем ждать решение по существу по делу «Успех и Н», чтобы подтвердить эту методику. А вы следите за нашим Telegram-каналом, чтобы не пропустить новые разъяснения.

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#бизнес #налоги #структурированиебизнеса

Финансовое сопровождение бизнеса: новое направление нашей деятельности

Коллеги, вместе с реорганизацией у нас возникло новое перспективное направление развития – финансовое сопровождение бизнеса ✉️ Ранее финансовые услуги наша команда уже предоставляла, но сейчас мы объединили их в целостный подход, который поможет вашей компании расти и развиваться без лишних забот. Давайте разбираться вместе! ✉️

✉️ Независимая оценка бизнеса: если вы планируете продавать или покупать компанию, наша услуга поможет вам получить детальную и объективную оценку. Мы проведём анализ финансовой отчётности, проверим обязательства, сделаем ревизию активов и оценим команду сотрудников, чтобы выявить реальную стоимость бизнеса и возможные точки для торга.

✉️ Финансовый директор на аутсорсе: убедитесь, что все бизнес-процессы находятся под независимым контролем! Наш финансовый директор определит основные драйверы прибыли, сформирует финансовую политику и настроит систему внутренних отчётов. Он будет управлять и консультировать вашу команду, проводя совещания и подготавливая отчёты для собственника.

✉️ Финансовое моделирование: этот гибкий инструмент проверяет гипотезы и сценарии развития бизнеса. Мы поможем вам объективно оценить текущее финансовое положение и прогнозировать изменения в условиях различных сценариев. На основе финансовой модели вы сможете определить ключевые показатели бизнеса, точку безубыточности и актуализировать дивидендную политику, создавая подушку безопасности для устойчивого развития.

✉️ Настройка управленческого учёта: обеспечим вас актуальной информацией для принятия взвешенных управленческих решений. Наша команда создаст индивидуальную и простую форму отчёта, которая будет собираться на всех уровнях и отражать ключевые показатели. Это позволит вам контролировать выполнение планов, осуществлять бюджетирование и анализировать финансовые данные по клиентам и поставщикам.

Будем рады ответить на ваши вопросы в комментариях ✉️

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#финансы #бизнес #юристы

Сегодня на бизнес-завтраке в Москве нам задали вопрос:
«Правда ли, что сейчас не модно переезжать в Удмуртию?»

Буквально вчера мы публиковали пост на эту тему, но для тех, кто пропустил, делимся видео-форматом с ответом управляющего партнера Владислава Каминского 👇🏻

Снова хотим поделиться нашими победами!

Мы уже не первый год входим в индивидуальный рейтинг ПРАВО-300, но каждый раз всё равно с трепетом ждем и радуемся.

И в этом году ряды в рейтинге пополнились. Кроме управляющего партнера — Владислава Каминского, была отмечена Надежда Иванилова — партнер и руководитель налоговой практики.

Мы очень гордимся всеми достижениями нашей команды и будем рады вашим поздравлениям 💙

Не забудьте поставить отдельный лайк для Надежды 😉

Да что же эта налоговая хочет?! На этот раз от налоговых туристов

Делимся актуальной информацией по вопросу от руководителя практики структурирования бизнеса — Ольги Рогкустовой.

После нашумевшего вебинара УФНС по Удмуртской Республике, мы активно следим за тем, что происходит в льготных регионах, чтобы потом обо всём рассказать вам.

✉️ Вести «с полей» такие: на прошлой неделе в Удмуртии туристам массово пришли вызовы на опросы и началась легкая паника.

Во всем этом хаосе прослеживается полное непонимание налоговых туристов, в чем же их проблема. Типичные вопросы:
✉️сколько можно менять закон?
✉️ если у меня будет единоличная собственность, этого же достаточно для подтверждения законности применения льготы?
✉️ а я маркетолога найму из Удмуртии/Бурятии — этого достаточно?
✉️ кто сказал, что я обязан жить по прописке?

Давайте обратимся к правовой базе — «следите за руками»:
1. В соответствии с п. 3 ст. 8 ФЗ от 08.08.2001 № 129-ФЗ государственная регистрация ИП осуществляется по месту его жительства.
2. В соответствии с п. 3 Постановления Правительства РФ от 17.07.1995 N 713 местом жительства является жилой дом, квартира, комната, жилое помещение специализированного жилищного фонда либо иное жилое помещение, в которых гражданин постоянно или преимущественно проживает в качестве собственника, по договору найма (поднайма), договору найма специализированного жилого помещения либо на иных основаниях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, и в которых он зарегистрирован по месту жительства.
3. При этом под постоянным местом жительства понимается место, где гражданин обосновался в силу сложившихся обстоятельств. Под местом преимущественного проживания понимается место, где гражданин проживает больше, чем в других местах, либо вынужден находиться в силу сложившихся обстоятельств (Апелляционное определение Московского городского суда от 24.07.2013 по делу N 11-23418/13).
4. Место жительства гражданина может быть установлено судом на основе различных юридических фактов, не обязательно связанных с регистрацией его компетентными органами, поскольку регистрация или ее отсутствие не могут служить основанием ограничения или условием реализации прав и свобод граждан (ч. 2 ст. 3 Закона N 5242-1; Определение Конституционного Суда РФ от 05.10.2000 N 199-О).
Разверните, чтобы прочитать полностью

✉️ То есть, ИП стоит на учете в налоговой по месту жительства/пребывания и это должен быть тот адрес, где он преимущественно проживает. Устанавливается место жительства/пребывания не на основании штампа в паспорте, а на основании различных юридических фактов.

Поэтому для применения льготы по УСН надо доказывать физическое нахождение предпринимателя в регионе, а не только наличие там бизнеса. Этот вывод подтверждается и опросами, проводимыми сейчас в Удмуртии, где 60% вопросов именно про фактическое место жительства.

Важно! Мы оставляем «за скобками» регионы, в которых осуществление предпринимательской деятельности на их территории является условием применения льготы по УСН (например, как в Мурманской области).

✉️Почему же большинство не обращают внимание на своё фактическое местонахождение, а делают упор на перевоз бизнеса?
✉️ Есть соответствующая судебная практика, где исследуются именно эти вопросы, и не все юристы понимают, что она относится к Мурманску с особыми требованиями к туристам.
✉️ Правоприменительная практика такая, что фискалы раньше запрашивали факты о нахождении бизнеса в регионе и этим удовлетворялись. Сейчас, судя по вебинарам налоговых инспекторов Удмуртии (а он уже был не один) и протоколам опросов из этого региона, ситуация меняется.
Разверните, чтобы прочитать полностью

Следите за нашим Telegram-каналом, мы будем держать вас в курсе. А если надо оценить риски налогового туризма, ещё раз всё объяснить или показать, как можно работать и без фиктивных переездов — обращайтесь, у нас это хорошо получается.
Что точно не рекомендуем делать - ходить на опросы без юриста.

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #юристы #налоговыйтуризм

Приглашаю вас на бизнес-завтрак в Москве 14 марта! Вместе с мной и Максимом Ивановым разберём:
• как безопасно работать в 2025 году
• избежать ошибок при налоговых проверках
• грамотно структурировать бизнес

И конечно же обсудим про новые дела блогеров 😁

Личная встреча – это возможность задать и обсудить волнующие вас вопросы тет-а-тет.

Присоединиться

Подробности участия t.me/tax_engineer/462

Налоговая усиливает контроль: подмена трудовых отношений

🧐 И снова о самозанятых: эта тема не даёт покоя ни бизнесу, ни налоговой!

К концу 2024 года количество самозанятых в России достигло 12,17 млн человек. За время действия специального налогового режима доходы самозанятых превысили впечатляющие 5,2 трлн руб.
Однако с ростом числа самозанятых ФНС усилила контроль за компаниями, которые используют их для снижения налогов.

✉️Теперь налоговая инспекция начала активнее направлять работодателям уведомления о характере сотрудничества с самозанятыми. Для этого ФНС разработала специальную скоринговую систему. Она в режиме реального времени анализирует организации с признаками подмены трудовых отношений на отношения с самозанятыми.

Что именно анализируют?

• Периодичность и источники выплат.
• Взаимосвязь самозанятых, их клиентов и бывших работодателей.

✉️По результатам этого анализа компании, набравшие слишком много скоринговых баллов, попадают под пристальное внимание ФНС.

Многие работодатели, получив уведомления, осознают свои ошибки и самостоятельно корректируют налоговые обязательства, как сообщают в ФНС. Если же компания не проявляет готовности к сотрудничеству, налоговая инспекция инициирует запрос пояснений, проводит детальный анализ документов и может организовать камеральные или выездные проверки.

✉️ Рост интереса налоговой к сотрудничеству с самозанятыми объясняется не только увеличением числа пользователей НПД, но и масштабами привлечения таких работников компаниями.

✉️ Важно отметить, что подобные системы используются и для выявления других нарушений, таких как дробление бизнеса. Налоговая не дремлет и продолжает совершенствовать методы поиска информации. Поэтому, если вы сомневаетесь, что у вас всё «чисто», лучше обратиться к юристам, которые помогут построить грамотную структуру вашего бизнеса.
 
✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #юристы #самозанятость

✉️✉️ Маркетплесы, патент и налоги: история о том, как предприниматель чуть не лишился 30 млн руб.

К нам обратился предприниматель, который реализует товары через WB, OZON и другие электронные площадки. Он получил от налоговой то самое «письмо счастья», где сообщали, что в 2023 году бизнесмен неправомерно использовал патент.

✉️ Почему неправомерно? Во-первых, такую систему налогообложения как патент вообще нельзя использовать при работе с маркетплейсами. Во-вторых, предприниматель превысил лимит выручки по патенту — это 60 млн.

Клиенту грозили значительные доначисления НДС и НДФЛ, пеней и штрафа и возможное взыскание доначисленных сумм за счет личного имущества.

✉️ Что сделали наши юристы?
✉️ Провели детальный анализ деятельности индивидуального предпринимателя с момента его регистрации.
✉️ Установили, что он забыл подать в налоговый орган уведомление о желании применять в качестве основной системы налогообложения УСН.
✉️ Выявили новые риски. Благодаря анализу стало понятно, что и в 2024 году выручка предпринимателя также превысит допустимый лимит для применения патента. То есть возможные доначисления — 30 млн руб.
✉️ Подготовили мотивированный ответ на уведомление налогового органа.
✉️ Поговорили с должными лицами инспекции, полномочными принимать решения, и обосновали отсутствие у клиента обязанности платить налоги в таком размере.  
Разверните, чтобы прочитать полностью

✉️Благодаря грамотной и оперативной работе нашей команды налоговая отказалась от первоначальных претензий. Предприниматель сэкономил около 25 млн руб. Стоит отметить — добиться успеха во многом помогло то, что клиент не тянул, а пришел сразу, как получил уведомление.
 
✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #юристы #кейсы_кип

У вас есть вопросы по налогам? Узнайте ответы у нашего ИИ-бота!

✉️ Напоминаем, что у нас есть налоговый защитник c искусственным интеллектом ✉️

Знакомьтесь с ИИ-ботом Tax Defender от ЮК «Каминский, Иванов и партнёры». Вы можете задать ему любые вопросы по налоговым проверкам – будь то информация о проверках, ответы на требования, допросы или другие мероприятия налогового контроля.

✉️ Преимущества бота:

✉️ Всегда готов помочь и работает 24/7.
✉️ Предоставляет базовую консультацию по вашим вопросам.

Конечно, бот не несет ответственности за вашу налоговую проверку, как наши юристы, но если потребуется дополнительная помощь, он запишет вас к нашим специалистам.

Мы регулярно улучшаем бота, поэтому будем рады, если вы проверите его работу и дадите обратную связь ✉️

✉️ Начать общение с ботом можно по ссылке.

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#бизнес #юристы #налоги

✉️✉️✉️ Москва! Бизнес-завтрак для директоров и собственников малого и среднего бизнеса

К кому придет налоговая проверка и как безопасно работать в 2025 году?

Повышение налогов, повышенное внимание к дроблению бизнеса и ужесточение уголовного преследования предпринимателей — всё это заставляет задуматься о безопасности бизнеса как никогда.
Структурирование бизнеса и поиск новых способов минимизации налоговых обязательств становится всё более актуальными. Но что ждёт налогоплательщиков на фоне этих изменений? Как избежать ошибок и оставаться в рамках закона?

Зарегистрироваться

Приглашаем на бизнес-завтрак в Москве, где вместе будем разбирать:

✉️ что ждёт налогоплательщиков на фоне налоговой реформы и объявленной амнистии?
✉️ какие «сюрпризы» предпринимателям теперь преподносят СК и МВД РФ?
✉️ на чём прокалываются налогоплательщики в судах по дроблению бизнеса: актуальные кейсы;
✉️ примеры успешных налоговых архитектур из практики;
✉️ принципы безопасного структурирования бизнеса.

✉️ Спикеры:

✉️ Владислав Каминский
– управляющий партнёр ЮК «Каминский, Иванов и партнеры»
– налоговый инженер, 17 лет практики в налогах
– структурировал 106 групп компаний
– отмечен среди лучших налоговых юристов по версии Право-300, Российской газеты и Коммерсантъ.
✉️ Максим Иванов
– партнёр ЮК «Каминский, Иванов и партнеры», руководитель финансовой практики
– профессиональный финансист и управленец с 18-летним стажем
– структурировал 106 групп компаний, выстроил финансовую модель более, чем в 70 средних и крупных бизнесах.

✉️14 марта с 10:00 до 12:30
✉️Москва, 1-я Брестская ул. 10, стр. 4, ресторан Mama Juana (м. Маяковская)
✉️Стоимость участия – 2000 ₽ (идет в оплату завтрака)

Зарегистрироваться

До встречи на бизнес-завтраке!

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#бизнес #юристы #налоги #финансы

Герой недели — Наталья Ахмерова, старший юрист налоговой практики

Именно с таким заголовком Наталью отметила электронная газета «Учет. Налоги. Право». Кстати, вчера Наталья отмечала день рождения и будет рада вашим ❤️

Помогла компании получить налоговую рассрочку 100 млн руб. Смогла заранее заручиться согласованиями от Минфина и местных властей.

Компания задолжала более 100 млн руб. налогов. Получить рассрочку самостоятельно она не могла, поскольку не вела деятельности и уже продала часть активов.

✉️ Решили, что в данном случае самое выгодное решение – поручительство, а не банковская гарантия. Выяснили, что у компании есть дебитор, выплата долга которого гарантирована мировым соглашением. После переговоров с должником он согласился стать поручителем компании перед налоговиками.

Ситуация усугублялась тем, что помимо недоимки в федеральный бюджет компания задолжала региональному и местному бюджетам. Поэтому для рассрочки надо было получить согласования местной администрации и Минфина.

Чтобы не ждать запросов инспекции и не терять время, мы сами обратились в ведомства. Отметили, что рассрочка убережет компанию от банкротства, а значит, бюджет не пострадает, с нами согласились. Все документы мы самостоятельно передали в налоговую.

✉️ Заявление о рассрочке 100 млн руб. недоимки ФНС удовлетворила. Теперь компания сможет частями в течение года расплатиться с бюджетом.
Разверните, чтобы прочитать полностью

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #рассрочкафнс #налоговаярассрочка

Общие собрания ООО и АО по новым правилам

С марта начинается период проведения ежегодных собраний в АО и ООО, а также вступают в силу поправки, которые нужно учесть при их организации. Делимся полезной информацией от юриста практики структурирования бизнеса – Алёны Кирьяновой ✉️

Федеральный закон №287-ФЗ ввел несколько ключевых поправок, касающихся того, что собрания можно проводить онлайн, если соблюдены два условия:
✉️можно достоверно установить личность участника заседания;
✉️участники могут обсуждать вопросы повестки дня и голосовать по ним.

Какие ещё требования теперь предъявляются к дистанционным собраниям? ✉️
✉️ У участников должна быть возможность присутствовать на заседании очно. Иначе говоря, даже если собрание проходит онлайн, все равно должна быть предоставлена возможность очного участия. Обращаем внимание, что в уставе можно изменить этот порядок, указав, что дистанционные собрания проводятся без определения места проведения и присутствия в нем участников.
✉️ Трансляция изображения и звука должна осуществляться в режиме реального времени для всех зарегистрированных участников.
✉️ Нужно вести запись заседания и хранить ее. Теперь записи собраний нужно будет хранить вместе с протоколами.
✉️ Общество должно размещать материалы для подготовки к собранию на сайте в интернете. Адрес сайта нужно указывать в уведомлении о проведении заседания.
✉️ В уведомлении о проведении собрания в обязательном порядке необходимо указывать порядок доступа к дистанционному участию и способ идентификации участников.
✉️ Общество должно обеспечить участников возможностью заполнять и направлять бюллетени для голосования в онлайн-формате.
Разверните, чтобы прочитать полностью

Вышеуказанные изменения вступили в силу с 1 марта 2025 года.

✉️ Еще часть поправок начнет действовать с 1 сентября 2027 года. Они касаются того, как идентифицировать участников дистанционных собраний. Из содержания изменений следует, что личность участников нужно будет устанавливать с помощью усиленной квалифицированной электронной подписи. Предусмотрен и упрощенный порядок идентификации: через неквалифицированную электронную подпись, «Госуслуги» или по биометрии.

✉️Рекомендуем, прежде чем проводить собрания проверить устав. Если уставом предусмотрена возможность проведения онлайн-собраний, соотнесите положения ФЗ № 287-ФЗ. Если такой возможности предусмотрено не было — стоит внести соответствующие изменения. Ведь возможность удаленного голосования позволяет любому собственнику быстро и удобно принять участие в собрании, не выходя из дома, из любой точки мира.

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#бизнес #юридическиесоветы

Допрос в налоговой: памятка по прохождению

Как и обещали, делимся суперполезным постом с важной информацией по допросам!

Что делать, если вас вызвали на допрос? Рассказываем ✉️
✉️ Не ходите на допрос без официально доставленной повестки. Лучший допрос – тот, который не провели.
✉️ Не соглашайтесь на допрос нигде, кроме помещения ИФНС. Это поможет отложить его на будущее.
✉️ Идите на допрос только в выгодном для вас случае, подготовленными и с налоговым юристом.
✉️ Если оказались на допросе неподготовленными, отказывайтесь от дачи показаний по ст. 51 Конституции или ссылайтесь на давность событий.
✉️ Обсудите с коллективом, особенно с бывшими сотрудниками, информацию, которую планируете сообщить инспекторам.
✉️ Разъясните сотрудникам реальный размер ответственности и урегулируйте процесс общения с проверяющими.
✉️ Если протокол не в вашу пользу, организуйте допрос через нотариуса или адвоката.
✉️ Прорепетируйте допрос с налоговым юристом.
✉️ Внимательно проверьте протокол перед подписанием и предложите корректировки.
✉️✉️ Получите копию протокола и передайте юристу.
Разверните, чтобы прочитать полностью

А можно ли не ходить на допрос в налоговую, если вас вызвали по повестке?

— Да, если вы решите, что это будет лучшим вариантом. Но для начала давайте разберемся, кого и почему вызывают на допрос? А главное — что грозит за неявку?

✉️ Налоговики вправе пригласить любого сотрудника компании для того, чтобы уточнить информацию или потребовать пояснения по уплате налогов. Чаще всего допрашивают руководство и главного бухгалтера, но могут вызвать и рядового сотрудника, даже уволенного. Имейте это ввиду.

✉️ Итак, вам лично под поспись вручили повестку, в которой должна быть прописана причина вызова. Если возникли вопросы, то позвоните в инспекцию. Или можете проигнорировать повестку и не пойти.

Чем это грозит✉️ Уголовной ответственности нет, но за неявку на допрос могут оштрафовать на 1000 рублей.

Если же вы решили пойти, то будьте готовы, что налоговики оказывают психологическое давление, задают одни и те же вопросы в разных формулировках, чтобы запутать. И если соврете на допросе, то заплатите 3000 рублей штрафа.

✉️Нюансов очень много, поэтому лучше, чтобы рядом был налоговый юрист. Он поможет разобраться в вашей конкретной ситуации и подскажет: идти или не идти, лукавить или говорить правду.

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #налоговаяпроверка #допросвналоговой

Итоги третьего дня Юридического форума на Байкале

Делимся заметками управляющего партнера Владислава Каминского ✉️

Мы провели активные обсуждения в рамках круглых столов, посвящённых налоговому администрированию, структурированию бизнеса и уголовно-правовым рискам ✉️

Третий день налоговой секции был насыщен темами безопасного налогового планирования и легальных инструментов для снижения налоговой нагрузки. Однако, к сожалению, эти инструменты доступны лишь крупному бизнесу 😔 Малый и средний бизнес всё чаще вынужден прибегать к более рисковым методам.

Обсуждали также изменения на рынке криптовалют и их регулирование. ФНС видит гораздо больше, чем раньше, так что доходы от криптовалют не останутся незамеченными ✉️

Неожиданным стало возвращение практики доначисления НДФЛ физическим лицам, основанной на их несоразмерно больших расходах. Все думали, что это осталось в прошлом, но нет, она вновь на арене ✉️

Обсудили и злоупотребления со стороны ФНС, когда налоговики избегают термина «дробление», чтобы не применять амнистию. Мы должны бороться с этим и требовать от инспекторов применения разъяснений ФНС.

Также поделился с коллегами нашей внутренней кухней структурирования бизнеса и комплексным подходом к налоговому инжинирингу, что вызвало бурный интерес и поддержку подхода компании «Каминский, Иванов и партнеры».

✉️ В уголовной секции мы продолжили обсуждение тренда на увеличение уголовной ответственности предпринимателей не только по налоговым статьям (ст. 198–199), но и по набирающей обороты ст. 187 (незаконный оборот средств платежей) ✉️ Поэтому будьте осторожны при отправке средств ИП или фирмам, которые не предоставляют услуги, это может привести к уголовной ответственности за заведомо ложные данные в таких платёжках.

В целом, мы отмечаем усиливающийся пресс в уголовной сфере и необходимость соблюдать осторожность, особенно в случае налоговых проверок ✉️

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #структурированиебизнеса

✉️✉️ Вопреки практике отменили доначисление УСН с продажи нежилого

Наш клиент — ИП на УСН (доходы), бизнес которого связан с сдачей недвижимости в аренду, обратился к нам с актом камеральной проверки с доначислением 420 000 руб.
Претензии налогового органа сводились к тому, что физлицо продало нежилое помещение и не включило доход от проданной недвижимости как доход ИП в налоговую базу по УСН.

✉️ По мнению инспекции проданное нежилое помещение использовалось в предпринимательской деятельности ИП, о чем свидетельствовали:
✉️нежилой статус проданного помещения;
✉️невозможность использования его для проживания
(использования в личных (домашних, семейных) целях).

✉️ Команда наших юристов проанализировала имеющиеся документы и собранные налоговым органом доказательства, подготовила мотивированные возражения на акт камеральной проверки и дополнение к акту камеральной проверки.

✉️ Несмотря на нежилой статус проданного помещения, нам на стадии возражений удалось доказать инспекции, что помещение в целом не обладало функциональными и техническими характеристиками, предназначенными для использования этого помещения в любых целях (как связанных с предпринимательской деятельностью, так и нет)

✉️ Инспекция приняла все доводы налогоплательщика и признала отсутствие факта использования проданного нежилого помещения в предпринимательской деятельности ИП (отсутствие события налогового правонарушения) и вынесла решение об отказе в привлечении ИП к ответственности.

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #кейсы_кип

Подводим итоги первого дня форума вместе с руководителем налоговой практики Надеждой Иваниловой ✉️

Рассмотрели много полезной и интересной информации с учетом изменений налогового законодательства произошедших за последние пару лет, а также новых изменений по налоговой реформе с 01.01.2025.

✉️ Произвольная (неправомерная) корректировка положительного сальдо ЕНС в сторону уменьшения нарушает права налогоплательщика и квалифицируется как излишнее взыскание денежных средств! (СКЭС ВС РФ от 27.01.2025 по делу №А76-24862/2023)
 
✉️ Налоговой реконструкции при переквалификации гражданско-правовых отношений в трудовые по самозанятым нет. По сути итог следующий: работодатель платит НДФЛ в полном объеме в бюджет без каких-либо уменьшений и корректировок, а самозанятые самостоятельно могут обратиться в налоговые органы за возвратом сумм НПД. Мой совет – «не обижайте» ваших самозанятых (СКЭС ВС РФ от 03.02.2025 по делу №А76-20897/2023). Подробнее об этом мы рассказывали в посте.
 
✉️ Знаковой темой в судах продолжает оставаться тема добросовестного налогового администрирования: при оценке законности доначислений налогов по результатам налоговых проверок, установление действительного размера налогового бремени является императивно установленной обязанностью налоговых органов. (СКЭС ВС РФ от 04.03.2024 по делу №А06-461/2022)
 
✉️ Главные темы для налоговых проверок в 2025 году: дробление бизнеса, самозанятые, правомерность применения налоговых льгот (в том числе и для мигрантов).

Коротко и лаконично про главные повестки первого дня форума! Про какую тему хотелось бы узнать подробнее? Пишите в комментариях!

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #налоговаяпроверка

Сегодня первый день конференции FACTUM FORUM 2025, и мы его закрываем!

Весь день погружались в вопросы налогов, поток информации достаточно большой. Но наша авторская методика помогает запоминать важное в формате игры.

Есть идея собрать для вас небольшой пост-памятку по прохождению допросов ФНС ✉️

Оставляйте любую реакцию под постом, если эта тема для вас актуальна и интересна!

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#налоги #бизнес #налоговаяпроверка

Новое решение ВС меняет правила игры для бизнеса

Недавно мы обсуждали тему самозанятых, и вот новая информация от Верховного суда, которая может значительно повлиять на бизнес.

✉️ ВС установил, что работодатели обязаны уплачивать НДФЛ и страховые сборы за сотрудников, оформленных как самозанятые, но фактически находящихся в трудовых отношениях. Это решение было принято по делу предпринимателя, который использовал труд самозанятых без должного оформления.

Налоговая инспекция выяснила, что из 170 работников, с которыми сотрудничал предприниматель, 78 имели статус самозанятых и уплачивали налоги самостоятельно. Однако их фактические отношения с работодателем были трудовыми, что привело к доначислению значительных сумм: более 6 миллионов рублей, включая штрафы.

✉️Важный момент: Верховный суд отметил, что работодатели не могут уменьшать подоходный налог на ту сумму, которую самозанятые уже уплатили ✉️ Налоговые обязательства работодателя и самозанятых не должны смешиваться, а переплаты подлежат возврату только по заявлению физических лиц. Это создаёт дополнительные риски для бизнеса, использующего труд самозанятых.

✉️ Эксперты прогнозируют, что после этого решения количество проверок и претензий к компаниям, работающим с самозанятыми, значительно возрастёт. Работодателям стоит обратить внимание на правильное оформление трудовых отношений, чтобы избежать финансовых потерь и штрафов.

Таким образом, такое решение Верховного суда может стать поворотным моментом для многих предпринимателей. Мы будем внимательно отслеживать изменения и делиться актуальной информацией по этой теме ✉️

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#самозанятость #бизнес

✉️✉️ Летим на Байкал! И нет, это не отпуск 😉

С 20 по 23 февраля партнеры KI&P Владислав Каминский и Надежда Иванилова примут участие в III Всероссийском юридическом форуме в Иркутске FACTUM FORUM 2025

На повестке круглый стол на актуальную тему: «Структурироваться нельзя закрыться» и наш авторский мастер-класс «Допрос в налоговой»

На форум прилетят юристы со всей России, поэтому будем рады встретиться, обсудить повестку и ответить на ваши вопросы ✉️

Узнать больше о мероприятии

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#юристы #бизнес #налоги

✉️✉️ IT-компания для салонов барбершопов: как это помогло повысить рентабельность и сократить налоги?

Клиент — федеральная сеть салонов барбершопов экономсегмента. Она работает по франчайзинговой модели, которая уже не дает развиваться салонам на региональном уровне и с трудом может защитить бизнес от недобросовестных игроков — они используют известное имя бренда. К тому же в группе компаний используют взаимозависимые лица, а это главный признак дробления бизнеса.

✉️Согласно «карте рисков», сумма потенциальных доначисления в случае выездной налоговой проверки за 3 года — 478 647 019 руб.

Естественно, клиент не хотел терять такие деньги. Он обратился с запросом выстроить новую безопасную бизнес-модель и внедрить IT-продукт, чтобы контролировать франчайзи.

ЧТО СДЕЛАЛИ НАШИ ЮРИСТЫ? ✉️
✉️Полностью переработали структуру бизнеса, разработали проект нового договора коммерческой концессии;
✉️ Внедрили механизмы контроля над франчайзи, в том числе с использованием опционного соглашения на перевод прав аренды помещений салона красоты;
✉️ Устранили налоговые риски, связанные с дроблением;
✉️ Выделили IT–компанию, которая позволяет законно пользоваться налоговыми преференциями и защищает бренд от недобросовестных действий, порочащих деловую репутацию;
✉️ Привели в порядок трудовые отношения с барберами с минимальной налоговой нагрузкой.

✉️ Новая бизнес-модель даже превзошла ожидания клиента. Рентабельность проекта сохранилась на прежнем уровне, а после запуска IT-компании планируется ее повышение по сравнению с «раздробленной моделью», которая была ранее.

✉️И второй существенный плюс — решена проблема, которая казалась клиенту нерешаемой: трудовые договоры. Наши специалисты смогли перевести отношения с барберами в правовое поле с минимальной налоговой нагрузкой. Для этого они использовали модель самозанятости и убер-механику собственного ПО.

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#стуктурированиебизнеса #кейсы_кип #юристы #бизнес

Подмена трудовых отношений самозанятостью — популярная налоговая схема

Выстраивание отношений с командой самозанятых, а не штатных работников, — это не всегда схема. Есть объективные предпосылки невозможности или нецелесообразности трудоустройства человека, например:

✉️ специалист сам не готов на трудовые отношения, потому что хочет свободный график и место работы, легко приостанавливать договор, параллельно заниматься схожей предпринимательской деятельностью (здесь помимо налоговых рисков могут быть коммерческие: например, если кассир не хочет трудоустраиваться);

✉️ человек нужен только на конкретный проект / объем (написать 10 статей, разработать сайт) — обычно это разовые договоры, которые несут меньше всего рисков;

✉️ есть вспомогательные бизнес-процессы, которые нужны время от времени в небольшом объеме (согласовать 2 договора в месяц, починить сервер 1 раз в месяц). Вот здесь обычно рисков больше всего:

✉️потому что не все отличают основной и вспомогательный бизнес-процесс (программист в IT компании – часть основного бизнес-процесса, договор оказания услуг с ним вызывает подозрения, а вот программист в торговой компании вполне органично может быть аутсорсером),
✉️часто от людей требуется выполнение трудовой функции, объем работ, взаимодействие с исполнителем, документы и другие обстоятельства складываются в пользу трудовых отношений (все признаки рассмотрим в следующих публикациях).

Основные рекомендации при работе с самозанятыми:

✉️ не заключать договоры с лицами, являющимися бывшими работниками аффилированных компаний в течение 2 лет;

✉️ разработать гражданско-правовой договор, в котором подробно описать предмет договора, порядок оплаты, порядок принятия результата работ.

Указанный договор не должен иметь признаки трудового договора, а именно:
• оплата не должна быть периодической, равными платежами,
• у самозанятого не должно быть графика работы,
• в договоре (или приложениях) следует указать конкретный объем работ, выполняемых самозанятым,
• в договоре нужно предусмотреть конкретный срок.

✉️ оформлять с самозанятым все закрывающие документы (акты выполненных работ) с подробным описанием выполненных работ, составлять подробные заявки на выполнение договоров;

✉️ рекомендуется самозанятому иметь сторонних контрагентов.

Остались вопросы? Пишите в комментариях ✉️

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#самозанятость #налоговыйюрист #бизнес

Почему KS&P ✉️ KI&P?

В начале 2025 года мы провели важную реорганизацию и разделили KS&P на две независимые партнёрские компании. Этот шаг был сделан с целью усиления наших фокусных направлений и повышения качества услуг, которые мы предоставляем.

✉️ Теперь Kaminskiy, Ivanov & Partners сосредотачивается исключительно на событиях и изменениях, которые касаются:

✉️налоговых споров;
✉️ обособления и защиты активов;
✉️ структурирования бизнеса и защиты от рисков дробления;
✉️финансового планирования.

Это позволит нам ещё более эффективно концентрироваться на ключевых темах, предоставляя узкоспециализированные и качественные услуги.

Мы уверены, что эти изменения принесут нашим клиентам ещё больше пользы и помогут достигать ваших целей быстрее и эффективнее!

Спасибо, что остаётесь с нами ✉️

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#юристы #бизнес #налоги

Провели первое мероприятие года ✉️

Получилось объемно, но очень полезно. Четыре часа погружались в тонкости налоговых проверок и выяснили, что делать, чтобы пройти её с минимальными доначислениями.

Благодарим аудиторию за внимание и интересные вопросы для наших спикеров ✉️

Следите за новостями, чтобы не пропускать мероприятия, в скором времени планируем создать афишу на несколько месяцев вперед!

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#события_кип #бизнес #юристы #налоговая

Утро пятницы начинаем с пользой!

Сегодня проводим большой практикум по прохождению налоговых проверок ✉️

Начинаем, как всегда, с актуальной статистики✉️

#события_кип

Лизинг: что триггерит налоговую и как не попасть на доначисления? — Рассказывает руководитель практики структурирования бизнеса – Ольга Рогкустова ✉️

Покупка автомобиля в лизинг на организацию с последующей уступкой – не новая схема. Долгие годы она оставалась незамеченной налоговыми органами, но в последнее время всё чаще фигурирует в решениях судов – сплошь проигрышных для налогоплательщиков.

На что обращает внимание налоговая?

✉️Низкая цена продажи. Если рыночная стоимость автомобиля 6 млн рублей, очень сложно найти обоснование его продажи за 50 тысяч рублей (часто встречающийся выкупной платеж).

Если цена ниже рынка, будьте готовы обосновать её: возможно, автомобиль попадал в аварию, а может имеет скрытые недостатки, установленные в дефектной ведомости, или есть отчет оценщика? Такие доказательства следует сохранить, чтобы предъявить фискалам.
Исходя из судебной практики, жадность чаще всего становится причиной внимания со стороны проверяющих.

✉️ Отсутствие деловой цели продажи: обычно этот аргумент идет следом за низкой ценой.

Ведь если цена обоснованная, то продажу или уступку лизинга легко обосновать ненадобностью транспортного средства в деятельности организации. Но передача имущества за бесценок – необъяснимое действие с точки зрения бизнес-целей.

✉️ Взаимозависимость сторон сделки. Если транспортное средство уступается бесплатно работнику, участнику компании или его родственнику (даже если это двоюродные братья/сестры, см. дело № А03-14482/2021), налоговые органы видят в этом схему.

✉️ Выбытие автомобиля (регистрация его на другое лицо в ГИБДД) и, при этом, отсутствие реализации в декларациях по НДС. Чаще всего первые запросы инспекторы направляют именно в рамках камеральной налоговой проверки декларации по НДС.

✉️ Кстати, идея сначала вернуть лизинговый автомобиль лизингодателю и затем её выкуп указанным вами лицом – это тоже известный для налоговой и возможный к выявлению прием (см. решения по делам № А03-485/2022, А03-14482/2021).

Делимся самой безопасной стратегией:

✉️ Снижать цену автомобиля настолько, насколько такое снижение можно доказать. Сохранять доказательства цены.

✉️ Считать налоговую экономию: вероятно, даже при ненулевой цене продажи/уступки, вы окажетесь «в плюсе».

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#бизнес #юристы #лизинг

Возникает ли у ООО налогооблагаемый доход при выплате действительной доли выходящему участнику имуществом?

КС РФ постановлением от 21.01.2025 № 2-П признал несколько норм Налогового кодекса РФ не соответствующими Конституции РФ. Как отмечают эксперты, Постановление в значительной степени повлияет на
порядок налогообложения доходов, возникающих при выплате бывшему участнику действительной доли имуществом.

✉️ Юристы из компании «Каминский, Иванов и партнеры» дали комментарии по этому вопросу:

Постановление значительно повлияет на порядок налогообложения при выходе участников из обществ и поставит точку в давнем споре: возникает ли у общества налогооблагаемый доход при передаче имущества выходящему участнику?

В своем Постановлении КС РФ также подтвердил, что передача имущества выходящему участнику приводит к возникновению у общества дохода. Однако подход, предложенный судом, вызывает множество вопросов.

Читайте полный комментарий на сайте журнала «ЭЖ-юрист»

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

✉️ Налоговая проверка: инструкция по прохождению – разберем подробно большом налоговом практикуме по в Красноярске!

Мы уже рассказывали, что для минимизации доначислений и эффективного прохождения налоговой проверки, начинать правильную коммуникацию с ФНС нужно сразу, не дожидаясь акта.

Как действовать? Подробно разберем на четырехчасовом практикуме по проверкам от команды налоговых защитников «Каминский, Иванов и партнеры»!

Зарегистрироваться на мероприятие

✉️Препроверочный анализ: что есть у налоговиков до начала выездной?
✉️Решение о выездной: как реагировать, первые действия
✉️Требования и встречные проверки: алгоритм ответа
✉️Допрос в налоговой: как обыграть инспектора
✉️Осмотр: ваши действия
✉️Выемка: можно ли противостоять
✉️Экспертиза: можно ли обратить в свою пользу?
✉️Эффективные возражения на акт
✉️Допмероприятия: быть или не быть?
✉️Обжаловние решения по проверке: есть ли смысл?

✉️ Спикеры:

Владислав Каминский – управляющий партнер. 16 лет практики в налогах. Лично отмечен среди лучших налоговых юристов России по версии Право-300, Forbes и Коммерсантъ.

Иванилова Надежда – партнер, руководитель налоговой практики. Более 13 лет проработала в налоговых органах, за 23 года практики реализовала ряд крупных внутрироссийских проектов в налоговой сфере.

Наталья Ахмерова – старший юрист налоговой практики, 17 лет занимается вопросами налогообложения, за последний год помогла бизнесу отстрочить уплату налоговой задолженности в сумме более 100 млн руб.

✉️7 февраля
✉️10:00 – 14:00
✉️Красноярск, Ломоносова, 50 ст1 (Терра юридикум)
✉️2 990 руб.

Зарегистрироваться на мероприятие

Поделимся полезной информацией и лайфхаками, разберем реальные кейсы и ответим на все ваши вопросы! Ждём вас ✉️

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса и делитесь записью с друзьями, у которых началась налоговая проверка!

#события_кип #бизнескрск #мероприятиякрасноярск

На связи Владислав Каминский 👋🏼

Завтра мой день рождения! Если вы хотите порадовать меня, то информация для вас 😁

Смотрите кружок и делитесь нашим каналом с коллегами и друзьями: https://t.me/kaminskiy_nalogi

А всем подписчикам – спасибо, что читаете нас и остаётесь на связи 🤝🏻

✉️ Задумываетесь о покупке авто в лизинг? Сначала прочитайте пост от руководителя практики структурирования бизнеса – Ольги Рогкустовой

Многие лизинговые компании привлекают клиентов расчетами налоговой экономии. Утверждают, что если купить авто на компанию, то можно и себя порадовать, и налоговую нагрузку снизить.

Однако, прежде чем пойти на такую авантюру рекомендуем продумать дальнейший план действий:

✉️ Нужен ли автомобиль в работе компании?
Если да, не забудьте составить Положение об использовании служебного автомобиля, приказ о закреплении авто за сотрудником, акты приема-передачи автомобиля, путевые листы и т.д.

✉️Автомобиль не нужен?
Тогда будьте готовы обосновывать расходы и получать доначисления налога на прибыль. Здесь очень часто компании приходят к выводу, что проще не возиться с документооборотом, а просто принять риски. Ведь для ежедневного оформления всех необходимых документов в течение долгого времени могут потребоваться затраты, сопоставимые с суммами доначислений.

✉️Автомобиль останется на балансе компании?
Если да, то всё равно рано или поздно его нужно будет продать и цена продажи увеличить налоговую базу.
Если нет – то кому вы его передадите? Родственнику? Работнику? Но ведь это триггеры, которые заставляют налоговые органы внимательнее смотреть на проводимые сделки. Если авто всё-таки надо продать, лучше это делать не в самом конце договора лизинга, когда уже все платежи внесены компанией.

Теперь вы готовы ответить на прикладной вопрос (который позволит понять «что делать?»):

Каков размер экономии на налогах и соотносится ли он с теми суммами рисков, которые возникают у вас при реализации этой схемы? Если суть покупки не в экономии, то получите ли вы от этой покупки тот экономический эффект, который ожидаете?

✉️ Если покупка стоит того, продумайте, как не потерять на доначислениях налогов, пеней, штрафов исходя из тех критериев, которые оценивает налоговая и триггеров, о них мы тоже скоро расскажем!

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#юристы #бизнес

✉️✉️✉️ На следующей неделе прилечу в Красноярск, и мы с коллегами планируем провести большой налоговый практикум.

Это мероприятие будет полезно всем собственникам бизнеса. Целых четыре часа погружения в тонкости налоговых проверок простым и понятным языком.

Пока готовим анонс, решили сразу открыть регистрацию ✉️

✉️7 февраля
✉️10:00 - 14:00
✉️Красноярск, Ломоносова, 50 ст1 (Терра юридикум)

Зарегистрироваться на мероприятие

Ждём вас! Обещаю, будет полезно ✉️

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса

#бизнескрск #мероприятиякрасноярск #налоговая #юристы #события_кип

✉️✉️ К вам пришла налоговая!

В конце декабря 2024 г. инспекции ФНС России массовое вручали решения о выездных налоговых проверках за 2021 – 2023 годы

«Вот получим акт и будем решать проблему!» – думает бизнесмен.
Не ждите акта проверки, начинайте профессионально взаимодействовать с ФНС с первого дня проверки!

✉️Почему такая позиция в 2025 г. приведет к катастрофе:

✉️ Если не «сопротивляться» ИФНС, то в акт проверки попадут все доначисления из преданализа:
+ НДС
+ налог на прибыль
+ штраф 40 % от налогов
+ пеня 30 - 50 % % от налогов
ИТОГО: 1 руб. «бумажного НДС» = больше 3 руб. доначислений в акте проверки

✉️ Уменьшить доначисления на этапе возражений на порядок сложнее, если уже есть акт и собраны доказательства

✉️ Инспекции ФНС в 2024 году вернулись к практике «доначисляем все, а сколько реально получим – неважно!»

По данным ФНС, на 01.10.2024 среднее по РФ доначисление по выездной проверки организаций составило 117 000 000 руб.

✉️ Мы снимем с Вас решение этого вопроса «под ключ» от и до!

Если проверка еще не прошла:
✉️проанализируем документы с целью определения налоговых рисков и целей налоговых инспекторов в проверке
✉️подготовим мотивированные ответы на запросы ИФНС
✉️подготовим руководителей компании и ответственных лиц к процедуре допроса в ИФНС
✉️будем участвовать в процедурах осмотра, выемки, экспертизы, инвентаризации и иных мероприятиях налогового контроля с целью обеспечить результаты проверочных мероприятий в пользу клиента

Если проверка завершилась:
✉️подготовим мотивированные возражения на акт проверки с целью отмены доначислений налога, пени, штрафа
✉️примем участие от имени клиента при рассмотрении возражений в ИФНС с целью уменьшения налоговых доначислений
✉️подготовим апелляционную жалобу в вышестоящий налоговый орган с целью отмены доначислений налога, пени, штрафов

✉️ Поэтому не рискуйте и обратитесь за консультацией. Владислав Каминский лично ответит на ваши вопросы, а наш налоговый спецназ защитит ваш бизнес от больших потерь.

✉️ Подписывайтесь на полезный канал с советами для бизнеса. И поделитесь со знакомыми, у которых недавно началась налоговая проверка!

#внп #налоговая #бизнес