🧾Как получить налоговый вычет в 2025 году

Если вы официально трудоустроены и платите налог на доходы физических лиц (НДФЛ), у вас есть возможность вернуть часть денег. В 2025 году процесс оформления вычетов стал проще: для ряда расходов налоговая теперь самостоятельно формирует заявление. 

Налоговый вычет — это возврат части уплаченного НДФЛ или уменьшение налогооблагаемой базы. 

❗Важно помнить: вычет нельзя получить больше, чем сумма уплаченного НДФЛ. Например, если за год вы заплатили 40 000 руб. налога, то даже при праве на 60 000 руб. вычета — вернуть можно только 40 000 руб.

Право на налоговый вычет имеют граждане РФ, которые платят НДФЛ по ставке 13%.

Виды налоговых вычетов

Имущественные вычеты
Оформляются при покупке или строительстве жилья, а также при уплате процентов по ипотеке.
» До 260 000 руб. — за покупку недвижимости.
» До 390 000 руб. — за ипотечные проценты.

Социальные вычеты
Предоставляются за расходы на лечение, обучение, страхование, благотворительность.
» До 19 500  руб. — за лечение, ДМС, фитнес.
» До 14 300 руб. — за обучение ребенка.

С 2025 года вычет за лечение, обучение и фитнес можно оформить в упрощенном порядке — налоговая сама подготовит заявление.

Инвестиционные вычеты
Касаются доходов с индивидуального инвестиционного счета (ИИС) или операций на фондовом рынке.
» До 52 000 руб. — на взносы на ИИС.

Стандартные вычеты
Предоставляются родителям, ветеранам, инвалидам, опекунам.
» На ребенка — от 1 400 руб. до 12 000 руб. в месяц (в зависимости от категории).

Какие документы нужны?
✔️ Паспорт и ИНН.
✔️ Декларация 3-НДФЛ (если оформляете через налоговую).
✔️ Справка 2-НДФЛ (ее можно взять у работодателя).
✔️ Договоры, чеки и квитанции (подтверждение расходов).
✔️ Кредитный договор и справка  из банка об уплаченных за указанный период процентах (для вычета по ипотеке).

При упрощенном порядке подавать документы не нужно — налоговая сама получит сведения от банков, медучреждений и вузов.

Где и как оформить?
Подать заявление можно несколькими способами:

» В личном кабинете на сайте ФНС;
» Через работодателя;
» Лично в налоговой.