❗️ Осторожно, мошенники от имени ФНС

В апреле была зафиксирована новая волна мошеннических звонков и сообщений. Злоумышленники представляются сотрудниками налоговой и выманивают доступ к персональным данным.

Вот как они действуют:
📞 сообщают о неуплаченных налогах или задолженностях;
📄 присылают «официальные» письма, запросы на декларации и пояснения;
📲 отправляют ссылки якобы на оплату налогов или онлайн-запись в инспекцию.

💥 Цель — получить доступ к личному кабинету на Госуслугах, банковским данным или заразить устройство вирусом.

Что могут попросить:
— назвать код из СМС (на самом деле — это код от Госуслуг);
— пройти по ссылке «для оплаты» или «для записи»;
— установить приложение «от ФНС».

🚫 Не переходите по ссылкам, не называйте коды и не отправляйте сканы документов, если не уверены в источнике.
Настоящая налоговая не будет выяснять данные через мессенджеры или с обычных мобильных номеров. Если получили подозрительное сообщение, перепроверьте его в личном кабинете налогоплательщика.

Берегите себя и свои данные.

@ndflka_ru

⚠️ Когда вычет уже использован, а вы об этом не знали

Иван продал квартиру, которой владел 1 год. Ему нужно было отчитаться о продаже и заявить вычет с покупки. По расчетам налога к уплате не должно было быть. Вычет перекрывал доход с продажи. Но все пошло не по плану.

⛔️ Налоговая сообщила, что имущественный вычет он уже получал.
🤯 Иван в недоумении, ведь он ничего не получал.

Эксперт НДФЛки проверила поданные ранее декларации и вот что выяснилось.
В прошлом году Иван декларировал продажу другой квартиры, которой владел 4 года. Налога к уплате не возникло, т.к. он "погасился" за счет вычета с покупки. Иван был уверен, что отразил продажу с нулевым доходом. В реальности же подавать декларацию ему не надо было, т.к. жилье считалось единственным на тот момент...
🤓Но ситуацию можно было исправить, для этого эксперт:
— подала уточненную декларацию за 2023 год;
— направила пояснение в ФНС по продаже единственного жилья;
— заявила вычет в декларации за 2024 год.

😊 В результате Иван вернул 90 000 ₽

Мораль: проверяйте все, что подаете в налоговую. Особенно когда дело касается недвижимости. Если что-то кажется непонятным, лучше не гадать и обратиться за помощью к профессионалам. Иногда именно в этом кроется главная экономия.

#кейс
@ndflka_ru

🛍 "Ипотечный" вычет по процентам

С покупки жилья можно вернуть не только 260 тыс рублей, но и до 390 000 рублей, если у вас ипотека.

Разберем по пунктам 👇

🔹Кто имеет право на вычет по процентам?
— Собственник жилья
— Его супруг(а), если жилье куплено в браке
Статус резидента РФ по итогам года, за который вы заявляете вычет, обязателен.

🔹Сколько можно вернуть?
Сумма вычета зависит от даты кредитного договора.
— До 01.01.2014 г.
Вернуть можно 13 или 15% со всей суммы выплаченных процентов. Вычет ограничен только вашим НДФЛ.

— После 01.01.2014 г.
Вернуть можно 13 или 15% с суммы не более 3 млн рублей.
Лимит распространяется на одного человека.
Пример:
Супруги оформили ипотеку в мае 2014 года, а через месяц зарегистрировали право собственности на квартиру (с обременением). За 10 лет было уплачено процентов на 5 млн рублей. С покупки они уже вернули налог 260 тыс рублей каждый, а с ипотеки могут получить еще 650 тысяч. Т.к. семья не планирует больше брать ипотеку, то вычет с процентов заявили оба супруга.
🔹 Занижение цены
Если в договоре на покупку указана стоимость ниже реальной, например, 1,5 млн вместо 5 млн, то вычет по процентам "режется" пропорционально этой цене. Неотделимые улучшения в вычете никак не участвуют.

🔹 Что с рефинансированием?
Вычет по процентам сохраняется при рефинансировании ипотеки. Главное, чтобы цель кредита не менялась — покупка жилья, как в первом договоре. Подробнее здесь.

#вычеты
@ndflka_ru

⬇️ Налоговая отчетность за 2024 год

◼️Самостоятельно отчитываемся по:
— продаже недвижимости свыше 1 млн рублей и имущества свыше 250 тыс. рублей;
— доходам от зарубежных источников;
— доходам от аренды физическим лицам;
— подаркам не от близких родственников;
— выигрышам от 4 до 15 тыс. рублей.

◼️ФНС сама рассчитает налог за 2024 год и направит уведомление осенью, если:
— НДФЛ не был удержан налоговым агентом, например, брокером;
— общий доход от разных источников превысил 5 млн рублей;
— сумма процентов по банковским вкладам превысила 210 тыс. рублей.

👀 Даже если вы уверены, что подавать декларацию не надо — проверьте личный кабинет налогоплательщика!

Если проигнорировать уведомление с требованием отчитаться, то можно получить налог на равном на месте. У ФНС нет полной информации о вашей ситуации. При наличии права на льготу по освобождению от налога нужно сообщить инспектору об этом заранее.

🗓 Время на подачу документов ограничено, но пока еще можно отчитаться без штрафов!

#налог
@ndflka_ru

📊 Как менялся налоговый вычет за покупку жилья

▪️До 2003 года максимальная сумма, с которой можно было вернуть НДФЛ—600 000₽. Это был первый шаг в сторону налогового стимулирования.

◾️С 2003 по 2008 лимит увеличили до 1 млн ₽. Это позволило вернуть больше, но всё ещё не так много.

◼️С 2008 по 2014 вычет поднялся до 2 млн ₽ — это уже более ощутимо. Но при этом вычет привязывался к объекту недвижимости, а не к каждому собственнику.

⬛️ С 1 января 2014 года имущественный вычет перестали привязывать к объекту и закрепили за налогоплательщиком. Теперь каждый имеет право вернуть до 260 000 рублей, независимо от количества купленных квартир. Но есть нюанс) Условие соблюдается, если право на вычет возникло не ранее 01.01.2014 г.

Пример. В 2013 году семья из двух человек купила квартиру за 4,5 млн рублей. Дом сдали в 2014 году. Через месяц квартиру оформили в общую совместную собственность. Оба супруга могут претендовать на возврат 260 000 ₽. А при получении вычета с доходов за 2025 год можно вернуть больше, т.к. с 1 января используется пятиступенчатая шкала НДФЛ.

По ипотечным процентам расклад другой о нем подробнее расскажем в следующих постах.

#вычеты
@ndflka_ru

⚠️ Будьте внимательны с переуступкой и не совершайте ошибки с налогом

Уступка или цессия - это передача права требования по договору от одного лица другому на объект, которого по сути еще нет. В этом случае возникает обязанность подать декларацию и заплатить налог (при его наличии). И вот, о чем часто забывают продавцы недвижимости.

↖️ Минимальный срок владения при уступке прав не работает. Купили 3 года или 5 лет назад — неважно. Пока квартира не сдана застройщиком никакой "льготы за срок" не будет.

↖️ Льгота для семей с детьми не спасает. Согласно п 2.1 ст 217.1 доходы от продажи объекта недвижимости могут быть освобождены от налога при соблюдении определенных условий. Уступка не подразумевает продажу имущества, как договор купли-продажи.

↖️ Нет права на вычеты. Даже если вы все оплатили вычет с покупки в 2 млн рублей получить нельзя, пока не зарегистрировано право на жилье. Вычет при продаже в 1 млн рублей тоже не применяется.

✔️ На доход от уступки прав действует прогрессивная шкала НДФЛ:
до 01.01.2025 г. — 13% или 15%;
с 01.01.2025 г. — 13, 15, 18, 20 или 22%;

"Налоговая не узнает" — миф! Уступка регистрируется в Росреестре, а они в свою очередь передают сведения в ФНС. Не стоит полагаться на слухи. Лучше отчитаться во время, чем потом платить пени и штрафы.

#налог
@ndflka_ru

💜 Доказали, что квартира в собственности больше 5 лет и отменили налог с продажи

Представьте: вы купили квартиру на этапе стройки, все оплатили, но право собственности оформили только через 10 лет. Продали жилье и получили от ФНС "письмо счастья": требование об уплате налога.

➡️ Так произошло с Иваном. Он купил квартиру у застройщика по предварительному договору еще в 2012 году, но право собственности оформил только в 2020. Продал квартиру в 2023 и получил требование заплатить НДФЛ. Налоговая посчитала, что он владел жильем меньше 5 лет. Кроме квартиры у него еще был дом.

Иван обратился в НДФЛку за проверкой законности требования налоговой.
В данном случае был заключен предварительный договор с застройщиком, по которому ему должны были построить и передать квартиру в новостройке. Деньги он внес сразу. Так как в договоре были все признаки участия в долевом строительстве, срок владения квартирой для налога считается не с даты регистрации права собственности, а с даты полной оплаты по договору. Эта позиция подтверждается и судебной практикой.
Эксперт НДФЛки обжаловала требования налоговой. И инспекция в итоге признала, что срок владения считается с момента полной оплаты, а не с даты регистрации права собственности. Налог отменили.

⚠️ До конца срока подачи декларации 2 недели.
Хотите быть уверены, что не переплатите? Разбирайтесь в налогах заранее.

#кейс
@ndflka_ru

🟩🟩🟩 Юристы раскритиковали НК РФ за сложный язык и частые изменения

В 2024 году в НК РФ внесли 145 новых норм с предложениями длиной более 100 слов, что значительно усложнило понимание даже для профессионалов. С 2022 года количество трудных формулировок выросло в несколько раз. Юристы отмечают, что нормы становятся все объемнее и запутаннее, а бизнесу не хватает времени и ясности для подготовки к изменениям. Эксперты призывают упростить язык, заранее публиковать поправки и менять подход к законодательному процессу.

❓Вопрос
Продаю квартиру, купленную у застройщика. Срок владения — 2 года. Квартира была в бетоне, отделку и ремонт делал полностью сам — полы, стены, сантехника, встроенная мебель. Была потрачена приличная сумма. Можно ли эти расходы учесть, чтобы уменьшить налог при продаже?

✔️ Ответ
Если вы купили квартиру по договору долевого участия (ДДУ) в «черновом» виде и это подтверждается договором, то часть расходов на отделочные работы можно учесть. Но «ремонт» и «отделка» — не одно и то же. Есть конкретный список видов работ и материалов, относящихся к отделочным:
— штукатурные, столярные и плотничные;
— покраска стен и облицовка плиткой;
— установка дверей и окон;
— монтаж электропроводки, водоснабжения, отопления и гидроизоляции;
— монтаж полов и потолков;
— монтаж кухни и другие.
Расходы на покупку сантехники и мебели в данном случае учесть нельзя.
Все суммы обязательно должны быть подтверждены документами: договорами, чеками, банковскими выписками и т.д.
➡️Почему важно хранить все чеки

#вопросответ
@ndflka_ru

📌 Тонкий лед "упрощенного вычета"

В 2021 году ФНС ввела упрощенный порядок получения вычетов. Опция доступна прямо в личном кабинете — в пару кликов и без декларации. Но за удобством часто прячутся проблемы. Вот, что важно знать перед тем, как нажать заветную кнопку.

1️⃣ Кому подходит упрощенный способ?
🟢 У вас один вид вычета, например, только покупка жилья.
🟢 Доход больше или равен сумме всех вычетов.
🟢 Нет маткапитала, распределения вычета с супругом и прочих тонкостей.
🟢 У вас нет дохода, по которому нужно отчитаться в ФНС самостоятельно.

2️⃣ Почему упрощённый вычет может сработать против вас?
Система ФНС подтягивает данные из разных источников, но:
— не делает за супругов распределение вычета, если выгоднее возвращать вдвоем;
— не распознает, что использовался маткапитал и сумма возврата может быть завышена, пример;
— не учитывает дополнительные доходы, требующие самостоятельного декларирования и которые можно уменьшить вычетами;
— не видит информацию при расчете наличными и может занизить сумму вычета.

Часто при покупке жилья в новостройке упрощенный способ получения вычета доступен только с года регистрации права собственности, а не по акту приема-передачи.
Например, Анна купила квартиру по ДДУ. Акт приемки подписала в ноябре 2023, а право собственности оформила в январе 2024. По справкам 2ндфл доход у Анны 1 млн рублей в год. По упрощенному порядку за 2024 год она вернет только 130 тыс рублей, а остальное сможет добрать в следующем году. Но, если в 2025 году заявить вычет за 2 года, то можно вернуть всю сумму сразу — 260 тыс рублей.

❓ Была ли у вас ситуация, когда вы пожалели, что выбрали "упрощенный возврат"? Поделитесь в комментариях.

#вычеты
@ndflka_ru

😐 Налоговая требует платежные документы по покупке жилья, а у меня их нет. Что делать?

Это не повод для паники, но и не тот случай, когда можно надеяться на "авось". Расходы на покупку жилья при его продаже или оформлении имущественного вычета можно учесть только при наличии подтверждающих документов. И тут важно понимать, что список этих документов зависит от формы расчетов.

🔍 Что может подтвердить расходы:
— расписка продавца,
— банковская выписка,
— квитанция к приходному ордеру,
— платежное поручение,
— кассовые чеки
— вексель (бывают даже такие формы расчета)

💡Если документы утеряны, в некоторых случаях их можно восстановить через банк. Но если платили наличкой и не оформляли расписку, тут уже сложнее. Право на вычет может быть потеряно.

👇В голосовом — исключительный пример, когда договор может быть и платежным документом. Но будьте внимательны, применимо не ко всем случаям. Если есть сомнения, лучше проконсультироваться со специалистом.

@ndflka_ru

🏘Продали две квартиры в один день — налог сэкономить не получится

Мечта любого собственника — продать квартиру и не платить НДФЛ. По закону продажу единственного жилья не нужно декларировать, если владеть им больше 3-х лет.
⠀
Но, когда в один день вы продаете две квартиры, ни одна из них не считается единственной. Потому что в момент сделки у вас уже было два объекта. Закон говорит, что на момент продажи должно быть только одно жилье, чтобы применить льготу по сроку владения.

☝️ Иногда один день может стоить сотен тысяч рублей налога, планируйте сделки с умом.

А вы бы рискнули продать две квартиры в один день? Поделитесь в комментариях.

#налог
@ndflka_ru

💡 Кейс, когда «упрощенка» с вычетом не сработала

Недавно мы писали, что при использовании маткапитала могут быть нюансы с получением вычета особенно в упрощенном порядке. Вот реальный пример.

Молодая семья купила квартиру в ипотеку в 2020 году. Сделку оформили в электронном виде через Домклик, цена объекта — 1,48 млн ₽. Имущественный вычет заявила только супруга. Часть возврата пришла в 2023 году, а остаток она планировала вернуть с дохода за 2024.

Но ФНС отказала👇
Ипотеки была погашена материнским капиталом. Сумма вычета в заявлении на "упрощенный возврат" оказалась завышена (см. фото).
Теперь подаем декларацию за 2024 год, чтобы учесть маткапитал и вернуть законные деньги правильно.

⚠️ Кажется, все просто: нажал на кнопочку и через месяц деньги на счете. Но если в сделке был маткапитал, система может дать сбой. Время будет потеряно, а документы все равно придется собирать.

Иногда одна консультация может сэкономить вам месяцы ожиданий и кучу нервов. Упрощенный вычет удобен, но работает не во всех ситуациях. Если в вашей истории был маткапитал, лучше перестраховаться.

#кейс
@ndflka_ru

🤔 Почему налог считают с 5 млн, если купили за 3,4 млн, а продали за 6,6 млн?

Рассказ по реальным событиям.

Представьте, что вы купили землю у застройщика за 1,8 млн ₽. Дом построили по договору подряда с ИП за 1,6 млн ₽. Через пару лет вы решили продать жилье. Нашлись покупатели с субсидией и им для банка нужно, чтобы стоимость дома была указана 6,6 млн ₽. А земля? Ну, пусть будет 10 000 ₽.

На первый взгляд — удобное решение для всех. Но именно оно приводит к завышенному налогу. Даже если дом и земля проданы по одному договору, для налогообложения это два отдельных объекта.

По документам:
— земля продана за 10 000 ₽, куплена за 1,8 млн ₽, кадастровая 861 273 ₽.
— дом продан за 6,6 млн ₽, куплен за 1,6 млн ₽, кадастровая 1,7 млн ₽
С продажи земли уплаты НДФЛ не будет, а за дом — 650 000 ₽.

Можно ли уменьшить налог ? Да, если есть:
— право на имущественный или иные вычеты;
— документы по расходам на отделку дома.

В нашем примере был использован вычет с покупки жилья в 2 млн ₽. Сумма налога составила 390 000 ₽.

📌 Вывод: при продаже нескольких объектов одним договором будьте внимательны к их стоимости, как к кадастровой, так и к покупной. Консультируйтесь с налоговым экспертом до сделки, а не после!

Частые ошибки с налогом при продаже жилья

@ndflka_ru

❓Вопрос
У нас акт — декабрь 2024, а ЕГРН — февраль 2025. В возврате за 2024 год отказали. Вернуть вычет можно будет только за 2025 год?

✔️Ответ
Если вы покупали жилье по договору долевого участия, ЖСК или уступке прав, то право на вычет у вас возникает в момент подписания акта приема-передачи, а не по дате в выписке из ЕГРН. Но важно, чтобы на момент подачи документов в налоговую право собственности было уже зарегистрировано с обременением или нет неважно. Без ЕГРН вычет вам не подтвердят.
Когда и как можно обратиться за вычетом?

#вычеты
@ndflka_ru

🚨 Внимание: мошенники активизировались🚨

Мошенники используют различные уловки, чтобы выманить ваши деньги и конфиденциальную информацию.  Отправляют сообщения или звонят, представляясь вашим руководителем, сотрудником ФНС, ЦБ, Пенсионного фонда или других гос. структур. Просят принять участие в фейковых голосованиях и др. Всегда перепроверяйте такие запросы!

❌ Главное управление ФНС — такого подразделения в структуре ФНС нет!
Если письмо пришло от этого "подразделения", скорее всего, это мошенники. Вся информация о задолженности, налогах и вычетах есть в личном кабинете налогоплательщика и на Госуслугах. Также информацию о долгах после судебного решения можно проверить на сайте ФССП (служба судебных приставов). Запросить кредитную историю можно через сайт соответствующего БКИ.

✅ Не сообщайте коды и пароли от Госуслуг по телефону или в сообщениях.

✅ Установите облачный пароль в Телеграм для двухфакторной аутентификации.
Настройки - Конфиденциальность - Облачный пароль.

✅ Перепроверяйте с коллегами или через внутренние каналы связи подозрительные звонки и сообщения от "начальства".

Если ваш аккаунт на «Госуслугах» взломали, первым делом проверьте, изменили ли мошенники логин или пароль. Попробуйте восстановить доступ через форму восстановления. Если не сработало, нужно обратиться в ближайший МФЦ с паспортом и СНИЛС. Сотрудники помогут восстановить доступ к вашему аккаунту.

@ndflka_ru

💡 Лайфхак для супругов при продаже жилья

Продаете квартиру и боитесь, что налог съест половину прибыли? У супругов есть законный способ его уменьшить. Но важно, чтобы продаваемое жилье было оформлено в общую совместную или долевую собственность супругов.
🔍 Суть в том, что отчитаться о доходе может только один супруг. И если сделать это правильно, можно законно избежать налога.

🏠 Пример:
➡️ Супруги в ноябре 2021 купили квартиру в совместную собственность за 4 млн. рублей
➡️ Продали в июне 2024 за 6 млн. рублей
➡️Срок владения меньше 3 лет, детей у собственников нет.
➡️Налогооблагаемый доход с продажи жилья — 2 млн. рублей.
➡️НДФЛ 13% — 260 тыс. рублей.
Супруг уже вернул 260 тыс. рублей с покупки, а супруга своим правом на вычет не пользовалась. Если супруга декларирует весь доход с продажи, то она может его уменьшить вычетом с покупки в 2 млн. рублей.
Налог будет уменьшен до 0!
Доходы от продажи квартиры будут распределяться пропорционально долям в общей собственности, если иное не предусмотрено соглашением бывших сособственников - продавцов (ст. 248 ГК РФ)
⚠️ Но! Каждая ситуация индивидуальна и может иметь свои нюансы, поэтому лучше заранее проконсультироваться с экспертом конкретно по своей сделке.

#налог
@ndflka_ru

🤔Нужно ли платить налог с продажи квартиры, если она досталась от родителей?

▪️ Ситуация
В 2024 году Елена продала квартиру, полученную в наследство от родного отца, за 3 млн рублей. В наследство она вступила в 2022 году.

▪️ Как рассчитывается налог?
Чтобы избежать уплаты налога, с момента открытия наследства должно пройти 3 года. В случае Елены срок меньше. Налог составит 13% от суммы дохода с продажи квартиры.

▪️ Как снизить налоговую базу?
1⃣ Вычесть расходы наследодателя на покупку квартиры, если сохранились документы.
ИЛИ
2⃣ Использовать имущественный вычет в размере 1 млн рублей.
Пример расчета
Цена продажи
в договоре — 3 млн ₽
Цена покупки наследодателем — 2 млн ₽

Способ 1: доход – расходы наследодателя = налог
(3 000 000 – 2 000 000) × 13% = 130 000 ₽

Способ 2: доход – имущественный вычет (1 млн ₽) = налог
(3 000 000 – 1 000 000) × 13% = 260 000 ₽
▪️ Что выгоднее?
Если у вас есть документы о покупке квартиры наследодателем, то расчет с учетом фактических расходов выгоднее. В 2 раза меньше в нашем примере!

Если квартира досталась наследодателю безвозмездно, остается только имущественный вычет в 1 млн ₽.

👉 Отчитаться перед ФНС за доход от продажи нужно до 30 апреля 2025 года, а налог оплатить до 15 июля 2025 года. Не затягивайте с декларацией, чтобы избежать штрафов!
В посте рассмотрен пример без учета наличия права на социальные, инвестиционные и другие налоговые вычеты
#налог
@ndflka_ru

Маткапитал и налоговый вычет: как не потерять деньги

Молодые родители часто допускают ошибки при расчете налогового вычета за квартиру, купленную с использованием материнского капитала:
❌ рассчитывают вычет с полной стоимости жилья;
❌ отнимают маткапитал от суммы вычета.

🤔 Как считать правильно?
Сумма маткапитала или любой другой субсидии не является вашими расходами, поэтому ее нужно отнять от стоимости жилья по договору.
Пример 1: покупка без ипотеки
Квартира стоит 5 млн рублей, из них 690 тысяч оплачено маткапиталом.
✅ Отнимаем субсидию:
5 000 000 – 690 000 = 4 310 000 ₽.
✅ Получаем, что каждый супруг может получить вычет с покупки до 2 млн ₽.

Пример 2: покупка с ипотекой
Квартира стоит 5 млн рублей, из них 4 млн в ипотеке. Маткапиталом погашено:
— основной долг на 670 тыс. рублей;
— проценты по кредиту на 20 тыс. рублей.
Общая сумма процентов, уплаченных за год составила 150 тыс. рублей.
✅ Отнимаем маткапитал:
150 000 – 20 000 = 130 000 ₽
✅ Вычет с процентов может заявить один супруг в сумме 130 тыс. рублей или оба в пропорции по договоренности.
✅ Расчет вычета с покупки такой же, как в Примере 1.

Важно помнить, что для получения любого налогового вычета нужно соблюсти условия согласно НК РФ. Каждый случай может иметь свои особенности. Если есть сомнения, какой вычет вам положен, команда НДФЛка.ру готова помочь разобраться.

Продолжение про упрощенный порядок получения вычета👇

#вычеты
@ndflka_ru

🖥 Дайджест постов за март

Собрали для вас важные и актуальные темы, которые помогут разобраться с налогами.

❓ Кто должен самостоятельно отчитаться в ФНС

🔽 Налоговый вычет: как не потерять деньги
🔽 Вычет при покупке жилья у родственника
🔽 Договор мены: налог при обмене имуществом
🔽 Меняю апартаменты на дом: разбор кейса
🔽 Покупка и продажа в один год: что с налогом?
🔽 "Я не работаю – вычеты не положены." А вот и нет!
🔽 Единственное жилье и НДФЛ: неожиданная проблема
🔽 Смена паспорта во время возврата налога
🔽 Регионы могут уменьшать срок владения
🔽 Маткапитал и налоговый вычет
🔽 Стоит ли ждать выгоды от ПДС?

30 апреля не за горами! Не откладывайте подачу отчетности на последний день и не забывайте использовать все законные способы для уменьшения налогов!

#дайджест
@ndflka_ru

⏺ Запись эфира "Материнский капитал – налоги без сюрпризов"

00:00 Начинаем эфир
00:37 Программу МК продлили до 2030 года
02:42 Кто имеет право на маткапитал?
03:19 Нюансы продажи жилья с МК
04:07 Пример
04:40 Новые условия с 2024 года
05:43 Пример
07:23 Что считается единственным жильем?
08:45 Когда налога не будет?
10:10 Считаем срок владения
11:56 Когда семьи с детьми не платят налог?
14:25 Продажа земли
15:00 Налоговая не знает, подходите вы под льготу или нет
17:09 Что уменьшает доход с продажи?
18:53 Маткапитал и налоговый вычет
21:05 Частые заблуждения о налоге

С вас👍 за полезное видео, а в комментариях обязательно напишите, на какую тему вы бы хотели следующий вебинар.

YouTube | Дзен | VK Видео

#эфир
@ndflka_ru

🔔 Напоминаем, сегодня прямой эфир "Материнский капитал – налоги без сюрпризов"
в 11:00 в телеграм-канале @ndflka_ru

Вопросы можно задать в комментариях к этому посту или в конце эфира. Запись будет.

🛡Доказали, что продано единственное жилье

Иван продал квартиру, приобретенную по ДДУ, но столкнулся с неожиданным требованием от налоговой заплатить 100 000 ₽ НДФЛ.

ФНС усомнилась в праве на льготу по освобождению от налога при продаже единственного жилья. Причина — в Росреестре на нем числился проданный еще в 2010 году дом.

Квартира оплачена в декабре 2020 по ДДУ, а продана в феврале 2024. Других объектов ни у него ни у супруги в собственности нет. Срок владения: 3 года и 2 месяца, а значит льгота применяется. Нужно было только разобраться с ошибкой в Росреестре.

Эксперт НДФЛки подготовила пояснение в ФНС с приложением:
✅ ДДУ на квартиру от 2019 г.
✅ Акта приема-передачи от 2020 г.
✅ Договора о продаже дома в 2010 г.

Иван подал заявление об уточнении данных в Росреестре и запросил официальную выписку, подтверждающую отсутствие прав на дом.

Результат
— ФНС приняла доводы и освободила доход от НДФЛ.
— Росреестр обновил данные — дом больше не числится за клиентом.

В 75% случаев ФНС снимает претензии после грамотного пояснения. Главное — действовать вовремя!

#кейс
@ndflka_ru

🚨ФНС планирует списывать долги без суда, но сначала предупредит.

Сегодня Госдума приняла в первом чтении новый закон, который сильно изменит правила взыскания налоговых долгов с физических лиц (✖️не ИП).

◽️Что предлагают?

✅ Взыскание без суда: налоговая сможет списывать деньги напрямую через банки и электронные кошельки.

✅ Новая очередь списания: сначала счета, цифровые рубли и электронные деньги, потом наличка и имущество.
Не будут взыскивать долги с пенсии по потере кормильца и спецсчетов, например, избирательных.

✅ Отсрочка для оспаривающих долги
Если физлицо подало жалобу на решение налоговой, взыскание приостанавливается до итога разбирательства. Это касается:
— налоговых уведомлений;
— решений о штрафах/пени;
— отмены налоговых вычетов.

◽️Когда заработает?
С 1 ноября 2025 года, если закон окончательно примут и опубликуют до 1 октября 2025 г.

Законопроект предусматривает переходные положения: гражданам будут направлены информационные сообщения о переходе на внесудебный порядок взыскания задолженности. Время на подачу возражений будет. Если проигнорируете, то долг могут списать автоматически.

@ndflka_ru

В жизни так бывает, что… приходится подавать уточненные расчеты

Когда дело касается налогов, «окончательный расчет» — понятие относительное. Ведь уточнять декларации за прошедшие 3 года можно сколько угодно раз, закон не ограничивает вас в этом.

🔹 ФНС нашла несоответствие? Исправляем.
🔹 Забыли учесть вычет? Добавляем.
🔹 Не указали все доходы? Дополняем.
🔹 Работодатель скорректировал 2-НДФЛ? Опять правим.

Главное — не запутаться в своих же правках. Лучше, конечно, с первого раза все учесть😉

@ndflka_ru

📢 Прямой эфир: Материнский капитал – налоги без сюрпризов

Когда: 11:00 пятница 28 марта
Где: Телеграм-канал @ndflka_ru

Разберем ключевые вопросы:
➡️ Как считать налог с детских долей и какие есть нюансы?
➡️ Можно ли избежать налога при продаже недвижимости с МК?
➡️ Что изменилось в законодательстве и как это влияет на сделки?

Эфир всего 30 минут, но информации будет максимум. Запись обязательно сохраним и поделимся с вами.

@ndflka_ru

👀Неожиданные инициативы депутатов

В ГД не перестают радовать нас "креативом". Представляем вашему вниманию самые необычные на наш взгляд инициативы некоторых депутатов.
✖️Платить за уборку и готовку домохозяйкам.
✖️ Выходные дни для мамочек с детьми до 7 лет.
✖️ Лошадь вместо автомобиля многодетным семьям.
Некоторые предложения не только обсуждались в СМИ, но и были внесены в ГД для рассмотрения👇

❤️ Выплаты супругам в честь юбилея совместной жизни
В феврале был внесен законопроект №840998-8 о выплате супругам, прожившим в браке не менее тридцати лет. Его планируют рассмотреть в мае.
70 000 рублей — к 70-летию совместной жизни.
60 000 рублей — к 60-летию;
50 000 рублей — к 50-летию;
40 000 рублей — к 40-летию;
30 000 рублей — к 30-летию.

🤔 Налоги для иностранных граждан
Депутаты предлагают установить для всех иностранных граждан, работающих по найму в РФ на основании патента, фиксированную налоговую ставку — 30% вместо прогрессивной шкалы НДФЛ. Законопроект № 872440-8 внесен 24 марта.

💯Страховое возмещение для вкладчиков
Предлагают увеличить максимальный размер страхового возмещения по вкладам с 1,4 млн рублей до 3,0 млн. рублей. Законопроект № 870788-8 зарегистрирован 21 марта.

❌Законопроект о сокращении срока владения при продаже недвижимости с 5 до 3 лет отклонили в I чтении. "Местные бюджеты недополучили бы средства от уплаты налогов при продаже недвижимости."

Как вам такие инициативы? Какая из них вас больше всего удивила?

#новости
@ndflka_ru

🔄Частый вопрос о вычете по ипотеке
(орфография и пунктуация автора сохранены)

❓«Здравствуйте, я наверно не первый и не последний кто интересуется подобным вопросом☺️

У меня ипотека с 2016 года. Проценты с работодателя я получил. А вот возврат суммы с уплаченных процентов ни разу не получал. Сейчас интересуюсь этим вопросом. И не пойму никак...пишут что уплаченных проценты можно вернуть только за три последние года. То есть получается все что я платил до этого мне не вернётся? 😱»

✔️ Ответ
Вычет на проценты по ипотеке дается в сумме фактически уплаченных процентов с начала кредитования по 31 декабря года, за который подается декларация. Лимит вычета на одного человека — 3 млн. рублей.
Если кредитный договор оформлен до 01.01.2014 года, то можно заявить возврат со всей суммы уплаченных процентов без ограничения. Однако, доход по справке 2-НДФЛ можно учесть только за последние три года. Если НДФЛ за эти годы был возвращён по другим вычетам в полном объёме, то на возврат можно подавать с дохода за последующие периоды.

#вопросответ
@ndflka_ru

🔥Меняю апартаменты на дом – нужно ли платить налог? Разбор кейса

Вчера мы разобрали самую частую ошибку, что если продали и купили недвижимость в один год, то налога не будет. Сегодня покажем реальный кейс, как это заблуждение стоило миллион рублей.

📋 Ситуация
Михаил продал апартаменты по договору мены с доплатой:
▪️ покупка была в 2020 году за 15 млн рублей;
▪️ продажа в 2024 году за 25 млн рублей;
▪️ взамен получил дом и землю стоимостью 20 млн рублей по договору.
❌ Ему сказали, что в случае мены налог считается только с разницы в цене объектов. Но это заблуждение!
🧮 Как считается налог?
➡️ФНС рассматривает мену, как две операции купли-продажи, подробнее.
➡️В данном кейсе проданы апартаменты – нежилая недвижимость, льгот по ним нет.
➡️Минимальный срок владения для освобождения от налога — 5 лет.
➡️Можно заявить имущественный вычет с покупки дома и земли — 2 млн рублей.

🔻Налог за 2024 год составит 1,04 млн рублей (13% от 8 млн рублей).

Планируйте налоги заранее! Многие узнают о нем только после продажи. Вы можете сделать иначе – запишитесь на консультацию перед сделкой📱

#кейс
@ndflka_ru

🚨 Самая частая ошибка 🚨
Если в одном году продать квартиру и сразу купить новую за ту же цену или дороже, налог платить не нужно.
☝️Это заблуждение преследует продавцов недвижимости из года в год!

Что влияет на налог с продажи?
🔹 Срок владения – если больше 5 или 3 лет в ряде случаев, налог платить не надо.
🔹 Статус резидента РФ – если вы не резидент, налог составит 30%, а не 13%, вычеты не положены.
🔹 Льготы – для освобождения от налога вы должны соответствовать четким критериям (семьи с детьми, местные льготы)
🔹 Имущественный вычет - при наличии права на вычет с покупки заявить его можно, как с проданного жилья, так и с вновь приобретенного.
🔹 Расходы на покупку проданного жилья - учесть можно только при наличии подтверждающих документов.
🔹 Кадастровая стоимость - занижение цены в договоре грозит уплатой налога с кадастровой стоимости жилья. Подробнее

❌«Я купил квартиру дороже, чем продал, налога не будет»
❌«Я продал за 1 млн рублей, налог с этой суммы не платится»
❌«Мне агент/сосед/брат/сват сказал, что налога не будет»

Хотите избежать ошибок и законно снизить налог? Консультируйтесь заранее, до заключения важной сделки.

#налог
@ndflka_ru

🔔 Осталось 6 недель, чтобы подать декларацию за 2024 год без штрафов

Но отчитаться о доходах – не значит оптимизировать налоги. Эксперты в НДФЛка.ру не просто заполняют декларации, а помогают законно уменьшить налоговую нагрузку.

Как мы работаем?
✅ Анализируем вашу ситуацию
✅ Находим возможности для применения льгот
✅ Оформляем документы и подаем в ФНС
✅ Отвечаем на вопросы налоговой, если они возникнут
✅ Защищаем от штрафов

Ваша выгода – наша забота. Эксперты НДФЛки работают не для галочки, а чтобы каждый клиент получил максимальную пользу. Вот что говорят те, кто уже доверил нам свои налоги 👇

Глава ФНС Даниил Егоров приехал на съезд РСПП на костылях.

На вопрос, что произошло, Егоров пошутил: "налоги собираем".

🔥 Готовятся изменения в программе долгосрочных сбережений

ЦБ и Минфин активно работают над повышением привлекательности ПДС.

🟢 Что хотят сделать?

➡️ Оформление договора долгосрочных сбережений через «Госуслуги» с помощью электронной подписи (УКЭП или УНЭП).

➡️ Сохранение права на софинансирование при досрочном расторжении договора ДС.

➡️ Предоставление налоговых льгот работодателям, которые могут делать взносы за своих сотрудников.

➡️Обсуждают введение софинансирования для детских счетов ПДС. Сейчас родители могут открыть счета для детей, но софинансирование от государства по ним не предусмотрено.

🔴 Какие трудности связаны с ПДС?

Эксперт НДФЛка.ру Ольга Гукова прокомментировала для Известий действующую ситуацию с налоговыми вычетами по программе долгосрочных сбережений и рассказала о ее неочевидных минусах.

Подробнее тут 👉 Читать статью.

#новости
@ndflka_ru

⏺ Запись эфира о возможностях уменьшения налога при торговле облигациями

00:58 Сальдирование
05:58 Налоговые нюансы НКД
08:00 Налог на амортизацию облигаций
10:20 Валютная переоценка и замещение
14:52 Инновационный сектор
17:15 ЛДВ
19:38 ИИС

YouTube | Дзен | VK Видео

#эфир
@nalogi_tradera

🙂‍↔️"Я не работаю, вычеты мне не положены"

Частое заблуждение, которое может стоить вам сотни тысяч рублей.  Делимся недавним кейсом НДФЛка.ру

⛓️‍💥Елена после развода с мужем получила в дар его долю в квартире. Спустя несколько месяцев она продала недвижимость. До развода квартира находилась у них в долевой собственности: пополам с супругом. Покупка была в 2018 году.

Елена обратилась в НДФЛку, чтобы задекларировать доход с продажи. Однако на консультации эксперт сообщил ей, что отчитываться нужно не по продаже, а по дарению и вот почему:

👉срок владения квартирой более 5 лет: расчет с момента приобретения первоначальной доли;

👉доля подарена после развода и даритель — не близкий родственник уже.

▪️Налоговая база при дарении имущества не от близкого родственника определяется исходя из кадастровой стоимости объекта, внесенной в ЕГРН на 1 января года, когда была зарегистрирована передача права собственности.
В случае Елены кадастровая стоимость квартиры составляла 3,2 млн рублей, а ее доля – 1,6 млн рублей. Налог выходил 208 тыс. рублей.
▪️Дальше выяснилось, что Елена никогда не пользовалась имущественным вычетом: "я не работаю, вычеты мне не положены". Типичное заблуждение: вычеты можно заявлять не только с зарплаты, но и с дополнительных источников дохода.
Квартира была куплена в браке за 5,5 млн рублей и у обоих супругов было право на вычет в размере 2 млн рублей.
✅ В итоге налог с дарения был полностью уменьшен и Елена сэкономила 208 тыс рублей!

Вывод: дарить имущество выгоднее до развода.
🔄 Только в этом случае придется заключить брачный договор.

#кейс
@ndflka_ru

🏡💰 Маткапитал и налоговый вычет

Используете на покупку жилья? Тогда учтите важный момент: налоговый вычет предоставляется только в части собственных средств.

🔻Если покупка была за счет маткапитала, помощи работодателя или других бюджетных средств, то эту сумму нельзя включать в расчет вычета.

🔻Если маткапитал пошел на погашение ипотечных процентов, то эта сумма не учитывается при расчете вычета по процентам.

Кто имеет право на маткапитал❓

1️⃣ Женщина, родившая или усыновившая:
▪️ первого ребенка — с 1 января 2020 г.
▪️второго или последующего ребенка — с 1 января 2007 г.

2️⃣ Мужчина — единственный усыновитель:
▪️ первого ребенка — по решению суда с 1 января 2020 г.
▪️ второго или последующего ребенка — по решению суда с 1 января 2007 г.

3️⃣ Отец, если мать ребенка умерла или лишена родительских прав (независимо от гражданства).
Маткапитал можно получить, если на момент рождения или усыновления ребенка мать имеет гражданство РФ, а сам ребенок является гражданином РФ по рождению. Исключение — жители новых регионов РФ.

Сохраните и отправьте тем, кто планирует использовать маткапитал!

#вычеты
@ndflka_ru

ФНС - всплеск сообщений о проблемах в работе сервиса

@ndflka_ru

❓Вопрос
Если я в процессе ожидания возврата от налоговой поменяю паспорт, это может повлиять на зачисление денег?

✔️Ответ
В первую очередь нужно уточнить причину смены паспорта.
По достижении 45 лет или при смене ФИО вам обязательно надо обратиться в банк и обновить данные паспорта. В противном случае счет будет заблокирован банком до предоставления актуальных документов. Вы не сможете им распоряжаться и деньги от налоговой не поступят автоматом, а "зависнут" на ЕНС. Для их зачисления на счет реквизиты нужно будет указать повторно. Если вы редко заходите в личный кабинет, то переплата может ждать вас очень долго.
При смене паспорта по причине его утраты счет не будет заблокирован, возврат из налоговой поступит.

#вопросответ
@ndflka_ru

🤝Мена и налоги

Договор мены — это соглашение, по которому две стороны обмениваются имуществом. Такой договор регулируется Гражданским кодексом (ст. 567–571). Мена часто используется, как альтернатива купле-продаже, особенно когда нужно обменять одну квартиру на другую. Иногда такие сделки происходят с доплатой.

👆 Налоговая рассматривает мену, как две операции купли-продажи. В общем случае при сроке владения меньше 5 лет, нужно подать декларацию и заплатить налог с полученного дохода (при его наличии).

Для уменьшения НДФЛ можно выбрать один из вариантов:
✔ Вычет 1 млн рублей – если квартира досталась вам безвозмезно, например, по наследству.
✔ Вычесть стоимость переданной квартиры, если расходы больше 1 млн рублей.

📍 Использовать оба варианта одновременно нельзя.

⚠ Не забудьте про кадастровую стоимость.
Если 70% от кадастра выше цены в договоре, налог считают с этой суммы. А с 01.01.2025 года в некоторых регионах расчет идет от всей кадастровой стоимости. Подробнее

Как считать срок владения в особых ситуациях? Читайте здесь

#налог
@ndflka_ru

❓ Можно ли уменьшить срок владения недвижимостью и освободиться от уплаты налога?

В общем случае, чтобы не платить налог с продажи недвижимости, нужно владеть ей минимум 5 лет. Если жилье единственное — 3 года.
⚡️ Но регионы могут уменьшать этот срок вплоть до нуля! пп. 1 п. 6 ст. 217.1 НК РФ

В большинстве случаев такое уменьшение касается резидентов РФ и продажи жилых помещений, предназначенных для обеспечения детей сирот. При этом условия в регионах могут отличаться👇
Астраханская область:
— предельный срок владения недвижимостью 3 года;
— статус налогового резидента РФ;
— жилье было приобретено в собственность после 01.01.2022 г.

Ставропольский край:
— предельный срок владения недвижимостью 3 года;
— статус налогового резидента РФ;
— жилье было приобретено в собственность после 01.01.2016 г.

Полный список субъектов РФ, снизивших срок здесь
🔗Как определить срок владения в особых ситуациях?

#налог
@ndflka_ru

❓ Когда можно получить вычет за покупку жилья у родственника?

Ранее мы говорили, что налоговый вычет не доступен, если вы покупаете жилье у близких родственников. Но есть одно важное исключение.

📌 Если квартира куплена у родственника по соглашению об уступке права требования — вычет возможен.
Имущественные налоговые вычеты не предоставляются, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 НК РФ.
Ограничение затрагивает только сделки купли-продажи и не касается уступки права.

🗓 Имущественный вычет можно будет оформить после подписания акта приема-передачи и регистрации права собственности на жилье. Наличие НДФЛ и статуса резидента РФ за соответствующий год обязательно.
С каких доходов за 2024 год можно получить налоговый вычет?

#вычеты
@ndflka_ru

⚠️ Налоговый вычет: что нужно знать, чтобы не потерять деньги

Оформление вычета кажется простым делом, но важно не допустить ошибок. В некоторых случаях налоговая может сначала вернуть налог, а потом потребовать его обратно.
Если предоставление имущественного налогового вычета было обусловлено ошибкой самого налогового органа, то такое требование может быть заявлено в течение 3-х лет с момента принятия ошибочного решения о предоставлении вычета. Если ошибка вызвана действиями налогоплательщика — в течение 3-х лет с момента, когда налоговый орган о ней узнал.
Основные причины, по которым такая ошибка может произойти.
1️⃣ Изменение правил предоставления вычета.
До 2014 года вычет можно было получить с покупки одного объекта недвижимости. "Добрать" до максимальной суммы в 2 млн. рублей с другого жилья нельзя. А по сделкам после 2014 года разрешили "переносить остаток".

2️⃣ Использование маткапитала, господдержки или денег работодателя.
Вычет можно получить только с собственных средств, потраченных на приобретение имущества или строительство жилого дома.

3️⃣ Сделки купли-продажи между взаимозависимыми родственниками.
Покупка жилья у родителей, брата, сестры, опекуна или подопечного не дает права на имущественный вычет.

4️⃣ Спорные данные о зарплате.
Если налоговая инспекция обнаружит расхождения в суммах дохода и НДФЛ, то вычет пересмотрят.

А у вас были случаи, когда налоговая пересчитывала вычет и требовала вернуть деньги? Поделитесь в комментариях! 👇

#вычеты
@ndflka_ru

🔝 На Госуслугах уже заработал сервис по самозапрету на кредиты и займы. Минцифры РФ
Подача заявления через МФЦ будет доступна не позже 1 сентября.

#новости
@ndflka_ru

🖥 Февральский дайджест

До 30 апреля нужно подать декларацию по доходам за 2024 год. Осталось два месяца до дедлайна! Чтобы не потеряться в нюансах, собрали для вас важные темы о налогах за февраль.

🔽Что считается единственным жильем в браке?
🔽Валютный контроль: основные ограничения
🔽Кладовка vs. Налоги
🔽Кейс: как рассчитать налог и не переплатить
🔽Самозапрет на кредиты с 1 марта
🔽Налоги и вычеты на недвижимость в "гражданском браке"
🔽Сколько лет надо владеть жильем для вычета за его покупку?
🔽Справка 2-НДФЛ: зачем нужна и где взять?
🔽Про выход на пенсию в 2025 году
🔽Деньги с продажи жилья пришли через 9 месяцев. Когда платить налог?

📌 Вклады, накопительные счета и налоги
📌 Налоговая отчетность за 2024 год

Читайте, сохраняйте, делитесь с друзьями — это поможет избежать ошибок и не переплатить лишнего!

#дайджест
@ndflka_ru

💡 С каких доходов удерживают алименты? Простыми словами

Если вы платите алименты, важно знать, с каких доходов их могут удержать. Список огромный, но мы разобрали его на простые пункты. Держите шпаргалку.

1⃣ Зарплата и все, что с ней связано
Алименты удерживаются с:
— оклада, премий, надбавок;
— отпускных и больничных;
— гонораров, например, за статьи или творческую работу;
— выплат за сверхурочную работу или в выходные;
— вознаграждений за классное руководство для учителей или за медицинскую помощь врачам.

2⃣ Пенсии, стипендии и пособия
Алименты также удерживаются со:
— всех видов пенсий кроме пенсии по потере кормильца;
— стипендий студентов, аспирантов и даже слушателей духовных учебных заведений;
— пособий по безработице или временной нетрудоспособности.

3⃣ Доходы от бизнеса и инвестиций
Если вы предприниматель или инвестор, алименты удерживаются с:
— доходов от бизнеса после вычета расходов;
— дивидендов, процентов по вкладам или дохода от продажи ценных бумаг;
— доходов от сдачи имущества в аренду.

4⃣ Военные и госслужащие
Для военных, сотрудников МВД, прокуроров и других госслужащих алименты удерживаются с:
— оклада по званию и должности;
— дополнительных выплат, например, за риск или особые условия службы;
— пособий при увольнении.

5⃣ Другие выплаты
Алименты могут удержать даже с:
— материальной помощи, кроме единовременной помощи в связи с ЧС или смертью близкого;
— компенсаций за вред здоровью;
— возврата НДФЛ при получении налогового вычета через работодателя❗️

Важно
➡️ Алименты удерживаются после вычета налогов. Сначала вы платите НДФЛ, а потом уже алименты.
➡️ Если доходы ИП меньше расходов, то алименты рассчитываются из средней зарплаты по России на момент выплаты.

@ndflka_ru

🔥 Как НДФЛка помогла клиенту сэкономить деньги и избежать ошибок

Важно: декларация подается за тот год, когда вы фактически получили деньги с продажи недвижимости, а не когда подписали договор.

👇 Ситуация
Клиент-пенсионер продал квартиру в 2023 году за 6,5 млн рублей. Покупка в 2021 году обошлась в 3,4 млн рублей. У клиента также есть другая квартира, приобретенная в 2016 году, по которой он уже использовал имущественный вычет.

🧐 Проблема
Клиент планировал подать декларацию за 2023 год, но в процессе консультации выяснилось, что деньги за продажу дома поступили на счет только в мае 2024 года. Так получилось из-за долгого перечисления субсидии. Покупка была за счет соцвыплаты от государства. Это все означало, что декларация будет за 2024 год, а не за 2023.

💡 Решение
➡️ Срок подачи: объяснили, что декларация будет за 2024 год.
➡️ Вычеты: учли остаток имущественного вычета.
➡️Дополнительная экономия: добавили вычет за лечение зубов (уменьшили налог!).
➡️ Отсрочка платежа: налог можно заплатить до 15 июля 2025, а деньги пока положить на вклад и получить доход.

✅ Итог
▪️ Декларация подана в срок и без ошибок.
▪️ Налог уменьшен с 400 тыс. до 280 тыс. рублей.
▪️ Клиент временно «приумножил» свои средства на депозите.

💬 У вас похожая история? Не гадайте на кофейной гуще! Обращайтесь в НДФЛку, поможем разобраться во всех тонкостях.

#кейс
@ndflka_ru

👀 Почему в 2025 году никто не сможет выйти на пенсию по старости на общих основаниях?

Женщины 1967 года рождения и мужчины 1962 года рождения должны были выйти на пенсию в 59 и 64 года соответственно. Но из-за реформы они достигнут этого возраста только в 2026 году. Такая ситуация уже была в 2023 году и повторится в 2027.

Кто все-таки сможет выйти на пенсию в 2025 году?
Для некоторых категорий граждан предусмотрена возможность досрочного выхода на пенсию.

1️⃣ Те, кто отложил пенсию.
Если вы могли выйти на пенсию раньше, но решили подождать, то в 2025 году сможете это сделать с повышенными выплатами за накопленные пенсионные баллы.

2️⃣ Длительный трудовой стаж.
Мужчины со стажем 42 года и женщины со стажем 37 лет могут выйти на пенсию на 2 года раньше, но не раньше 62 и 57 лет соответственно.

3️⃣ Многодетные матери:
с 3 детьми — в 57 лет;
с 4 детьми — в 56 лет;
с 5 и более детьми — в 50 лет при условии, что всем детям больше 8 лет.

4️⃣ Работники вредных производств.
Мужчины — в 50 лет.
Женщины — в 45 лет.

5️⃣ Работники культуры, образования и здравоохранения.
Эти специалисты могут выйти на пенсию через 3 года после достижения 25 лет трудового стажа.

6️⃣ Жители Крайнего Севера.
Мужчины и женщины, проработавшие на Севере более 15 лет, могут выйти на пенсию в 60 и 55 лет соответственно.

7️⃣ Безработные предпенсионеры.
Если вас сократили или предприятие ликвидировали, можно выйти на пенсию досрочно, но не раньше чем за 2 года до пенсионного возраста.
Кто такие предпенсионеры и какие у них льготы?

Эти категории сохраняют право на досрочную пенсию, несмотря на общие ограничения пенсионной реформы.

@ndflka_ru

📌 Справка 2-НДФЛ: зачем нужна и где взять?

С 2021 года справка 2-НДФЛ официально больше не выдается. На смену ей пришла «Справка о доходах и суммах налога физического лица», утвержденная ФНС. Но по привычке ее продолжают называть 2-НДФЛ.
Этот документ содержит сведения о:
✅ выплаченных доходах;
✅ сумме удержанного НДФЛ;
✅ источнике дохода — налоговом агенте.
Справка нужна для получения налоговых вычетов, оформления кредитов, ипотеки и других финансовых операций.

❓Где взять справку о доходах

➡️ Организации и ИП с работниками подают в ИФНС сведения о доходах до 25 февраля следующего года. После чего справки появляются в личном кабинете налогоплательщика. Данные отображаются за прошедшие 5 лет.

➡️ Сотрудник может запросить у работодателя свою справку в любое время. Ее обязаны выдать по запросу в течение 3 рабочих дней (ст. 62 ТК РФ). В случае отказа работодателя могут обязать это сделать через суд.

🖇 Брокеры и банки являются налоговыми агентами по инвестиционному доходу (сделки с ценными бумагами, выплата купонов, дивидендов и т.п.), но не по процентам с депозитов. По такому доходу справки 2-ндфл не будет. Банки только передают в ФНС данные о выплаченных процентах. После 1 февраля суммы автоматически появляются в личном кабинете налогоплательщика.

❗️❗️❗️До 1 апреля банки должны предоставить в ФНС уточненную информацию за 2023 год по долгосрочным вкладам от 15 месяцев с выплатой процентов в конце срока. ФНС при необходимости сделает перерасчет за прошлые годы.
🔗 Подробнее про уплату налога по вкладам

💬 Остались вопросы? Пишите в комментариях – разберемся вместе!

#налог
@ndflka_ru

🤔 Сколько лет надо владеть жильем для получения вычета за его покупку?

Недавно мы писали про сроки владения при продаже жилья, но вот для получения имущественного вычета с покупки этот срок не принципиален! Его можно заявить даже по жилью, которое уже продано, если право собственности на это имущество было зарегистрировано на вас, вашего супруга или несовершеннолетнего ребенка.
Важно: сохраняйте копии документов, подтверждающие право собственности и ваши расходы на покупку недвижимости. В будущем это поможет избежать неприятных ситуаций, когда вам придется искать эти документы заново. Без них вы не сможете подтвердить право на вычет, а значит, потеряете шанс на возврат налога. Особенно это касается сделок между физ. лицами без участия банка.
📌 Сколько дней, месяцев или лет вы были собственником, не имеет значения!
Главное, чтобы вы могли подтвердить расходы и факт регистрации права собственности на момент подачи декларации.

Никаких дополнительных условий или ограничений на срок владения недвижимостью при заявлении имущественного вычета с покупки этого жилья нет.

#вычеты
@ndflka_ru

❓Вопрос от клиента
В 2024 году я открыл 2 ИИС нового типа. Прочитав вашу статью, решил подать заявление по одному из счетов, которое направляется в ФНС до 30 апреля. Вычет можно будет получить только один: тип А или тип Б? Либо всё-таки сохраняется право на оба вида?

Ответ в голосовом сообщении👇

#иис #иис3

🏠 Налоги и вычеты на недвижимость в гражданском браке

🏘 Покупка недвижимости
▪️Вычет можно получить только по долям. Распределить его, как в официальном браке, не получится.

▪️Если деньги вносил один из партнеров, то второму нужно подтвердить личные расходы, например, доверенностью или распиской.

🏦 Ипотека
Проценты по ипотечным кредитам делятся пропорционально долям. Один партнер не может забрать весь вычет на себя.

💰 Продажа недвижимости
▪️Если продали жилье раньше предельного срока, отчитываться придется каждому за свою долю. Для налоговой вы — два отдельных человека, даже если вы вместе уже 10 лет.

▪️Если у вас есть общие дети, то в некоторых случаях можно избежать уплаты налога. Состоят супруги в официальном браке или нет для данной льготы неважно.

▪️При определении единственного жилья не учитывается недвижимость в единоличной собственности гражданского супруга.

🎁 Дарение
Если недвижимость получена в дар от гражданского супруга(-и), то одаряемый должен заплатить налог. От НДФЛ освобождаются сделки только между близкими родственниками.

Вывод: в гражданском браке каждый отвечает за свою долю, ну и за своих детей, конечно.

#налог
@ndflka_ru

⛔️ Россияне получат право на самозапреты

С 1 марта 2025 года физические лица смогут установить запрет на заключение с ними договоров потребительского займа или кредита, включая дистанционные займы.
Это поможет защититься от мошенничества, например, когда кто-то использует ваши данные для оформления кредита без вашего согласия.
✅ Не подлежат запрету:
— кредиты, обеспеченные ипотекой;
— автокредиты;
— образовательные кредиты с господдержкой.

Заявление можно будет подать через Единый портал госуслуг или МФЦ бесплатно. Делать это можно неограниченное количество раз. Запрет начинает действовать на следующий день после того, как сведения о нем попадут в вашу кредитную историю.
Если кредитор не проверит вашу кредитную историю перед заключением договора и в ней будет информация о действующем запрете, договор признают недействительным. От вас не смогут требовать исполнения обязательств по нему.
✅ Еще один самозапрет для граждан предлагают ввести на участие в азартных играх, включая тотализаторы, букмекерские конторы и казино. Законопроект проходит I чтение. Предполагается введение самозапрета на участие в азартных играх от 1 года. Для этого будет создан единый реестр граждан, которые выбрали такой запрет для себя.

#новости
@ndflka_ru

🧮 Кейс: как рассчитать налог и не переплатить

К нам обратился клиент — индивидуальный предприниматель. В 2024 году он продал двухкомнатную квартиру и машиноместо. Срок владения составлял 2 года, поэтому ему нужно было задекларировать продажу.

📞 На консультации выяснилось, что клиент попадает под льготу для семей с двумя детьми, а значит декларировать нужно только машиноместо. И вот почему:
✅в его семье двое детей-студентов 19 и 22 лет, оба обучаются очно;
✅продажа жилья была в 2024, а уже в январе 2025 г он купил новую квартиру большей площади;
✅у него и членов его семьи не было другой недвижимости;
✅кадастровая стоимость проданной квартиры — меньше 50 млн. рублей.

Но это еще не все👇
Выяснилось, что наш клиент никогда не получал вычет за покупку жилья. У него просто не было для этого подходящего дохода. Так он думал. На самом деле такой доход у него все-таки был!
Проценты по вкладам превышали 500 000 рублей в год.
— За 2023 год он уже заплатил налог.
— За 2024 уведомления еще не было.

☑️По итогу:
➡️оформили вычет за 2023 год для возврата переплаченного налога;
➡️уменьшили до нуля налог за 2024 год, заявив остаток имущественного вычета.
За 2023 год клиент уже получил деньги, за 2024 год проверка еще идет.
Вы тоже продавали недвижимость или получаете доход по вкладам❓
☝️Проверьте, не платите ли налог больше, чем нужно!

#кейс
@ndflka_ru

🚪Кладовка vs. Налоги
Продаете кладовку? Знаете, сколько лет ждать, чтобы не платить налог?
Минимальный срок владения для освобождения от НДФЛ — 5 лет, а не 3 года, как у автомобиля.

⚠️ Исключения
✅ Если кладовку получили в наследство или в дар, срок сокращается до 3 лет.
✅ Если продали за 250 000 рублей или меньше, подавать декларацию и платить налог не нужно.

🗓 Срок владения отсчитывается с даты регистрации права собственности или с даты смерти наследодателя в случае с наследством.

Если вы используете студию как кладовку, то помните, что она является жилой недвижимостью. Срок владения будет определяться, как для жилья.
Про налог с продажи апартаментов.

#налог
@ndflka_ru

💬Продолжение про налог на вклады

Банки уже начали передавать в ФНС сведения о доходах вкладчиков.
Что проверить в этих данных и когда платить налог❓
На этот вопрос ответили в статье для банки.ру.

@ndflka_ru

👇 Про налог на вклады

🌐 Валютный контроль

Российское законодательство запрещает расчеты наличными в иностранной валюте с нерезидентами. Это касается любых сделок, включая покупку недвижимости или товаров. Все расчеты с иностранцами должны происходить через счета в уполномоченных банках.
ФНС вновь обращает внимание на операции с наличными между россиянами и иностранцами и выписывает штрафы. ©Ведомости
🚫 Штраф за нарушение этого запрета — от 20% до 40% от суммы сделки!
Если оплатить в течение 20 дней с момента постановления, его сумма снизится на 50%. С 23 февраля 2022 по 31 декабря 2023 года был мораторий на такие штрафы, но теперь налоговики вернулись к обычному режиму контроля.

⚠️ Что нельзя делать гражданам РФ и владельцам ВНЖ в России:
▪️Зачислять на зарубежные счета деньги, полученные в виде дивидендов от российских компаний и прибыли российских ООО, товариществ и кооперативов.
▪️Перечислять из РФ на зарубежные счета больше 1 млн долларов в месяц.
▪️Вывозить наличные из РФ на сумму свыше 10 тыс. долларов.

⚠️ Что нельзя делать гражданам-резидентам РФ:
▪️Зачислять на зарубежные счета (в странах вне ЕАЭС) инвестиционные доходы от продажи недвижимости, ценных бумаг, купонов и дивидендов.
▪️Скрывать зарубежные счета от ФНС и не подавать отчеты о движении денежных средств (кроме счетов в ЕАЭС с оборотом до 600 тыс. рублей).
▪️Покупать недвижимость в недружественных странах со счетов в России (только с зарубежных счетов, о которых уведомлена ФНС).

Некоторые сделки требуют специального разрешения. Например, покупка или продажа недвижимости у лиц из дружественных стран, в случае если недвижимость куплена ими после 22.02.2022 у лиц
из недружественных стран.
Перед важной сделкой лучше заранее проконсультироваться о возможных последствиях.

@ndflka_ru

🤔 Что считается единственным жильем в браке?

В общем случае продать жилье без уплаты налога можно, если вы владели им не меньше 5 лет. Но есть и особые ситуации, например, продажа единственного жилья. Это когда на момент продажи жилья у собственника нет другой жилой недвижимости, в том числе в совместной собственности с супругом. Минимальный срок владения при продаже единственного жилья — 3 года.

😮 ВАЖНО
✅Если вы состоите в браке, то при определении единственного жилья учитывается только совместно нажитое имущество.
Согласно Семейному кодексу РФ совместной собственностью супругов является имущество, нажитое во время брака. Имущество, принадлежавшее каждому из супругов до вступления в брак или полученное во время брака в дар, наследство или по иным безвозмездным сделкам, не является совместно нажитым имуществом.
✅Жилая недвижимость, купленная вами или вашим супругом(-ой) за 90 дней до продажи, в расчет не берется.

✅При продаже жилого дома, который является единственным жильем, срок владения 3 года распространяется на земельный участок под домом и хоз. постройки на этом участке.

С какой даты считать 3 года зависит от способа приобретения жилья —примеры.

А какие налоговые моменты были для вас самыми сложными при продаже жилья? Поделитесь в комментариях✈️

#вопросответ
@ndflka_ru

🖥 Дайджест за январь: новые налоговые правила и частые ошибки при оформлении вычета.

🔽 Про долевое страхование жизни (ДСЖ)
🔽 Вклады накопительные счета и налоги
🔽 Нюансы вычета за страховку
🔽 Долгосрочные сбережения: софинансирование и другие льготы
🔽 Как исправить ошибки и вернуть налог?
🔽 Квартира в новостройке: когда можно обратиться за вычетом

💡 Частая ошибка: продажа жилья раньше срока
💡 Продажа жилья: памятка по сроку владения
💡 Продажа земли: считаем срок владения

⭐ Социальные вычеты 2024: новые правила

Налоги можно не только платить, но и возвращать. Главное — знать, как это делать правильно.
📌Сохраняйте наш дайджест, он вам точно пригодится.

#дайджест
@ndflka_ru

❓ Как исправить ошибки и вернуть налог: реальная история

Иван купил квартиру в конце 2022 года. Акт приема-передачи подписал в январе 2023. Декларацию на возврат налога он заполнил и подал сам, но год выбрал 2022 (?). ФНС без проблем подтвердила ему имущественный вычет (!). Через год он снова подал декларацию, но уже за 2023 и получил оставшуюся часть.
⛔️
А дальше произошла непредвиденная ошибка.
В 2023 году у Ивана были еще расходы на лечение. Клиника находилась в другом городе и он долго не мог получить справки об оплате. Но как только они появились у него на руках, он подал уточненную декларацию на медицинские расходы. В ответ на это ФНС выставила задолженность в 220 тыс. рублей
😳
1. Ошибочно подтвержден вычет за 2022 год.
2. Ошибки в декларации за 2023 год.
Что сделал эксперт НДФЛки?
✅Подали правильно заполненные уточненные декларации.
✅Направили обращение в налоговую инспекцию и отменили начисленную задолженность.

В результате Иван получил возврат за лечение — 76 тыс. рублей🙂

Оформляйте налоговые вычеты правильно и своевременно! Если есть сомнения, лучше обратиться к налоговому консультанту.
➡️ Когда после покупки жилья, можно обратиться за вычетом?

#кейс
@ndflka_ru

📆 Памятка: как учитывать срок владения при продаже жилья и долей в нем

Если вы продаете жилую недвижимость, образованную в результате перепланировки или раздела, учитывайте следующие моменты:

🖇Раздел или выделение доли
Срок владения складываем, т.е. учитывается время, когда вы владели новой частью и когда в вашем владении было все жилье.
Пример.
В январе 2020 года Иван купил трехкомнатную квартиру. В феврале 2024 года он разделил ее на 2 объекта и продал их спустя полгода. Срок владения — 4 года. Налог платить не надо, т.к. жилье было единственным.
🖇Объединение
Срок владения считаем с момента приобретения последнего объекта или с даты полной оплаты за него при ДДУ.
Пример.
Петр купил 2 комнаты в коммунальной квартире: в январе 2021 и 2022 соответственно. А в феврале 2024 года он объединил их и продал. Срок владения — 2 года. Нужно отчитаться о продаже в ФНС. Даже не смотря на то, что это было его единственное жилье.
❗️❗️❗️
От срока владения зависит будете ли вы платить налог при продаже жилья или нет. Поэтому всегда учитывайте весь путь вашего имущества, даже если оно претерпело изменения. Если хотите минимизировать налоги, консультируйтесь до заключения сделки купли-продажи, а не после😉

P.S. Распространяется на доходы с 01.01.2024 г.

#налог
@ndflka_ru

❓Будет ли индексация налоговых вычетов

В России могут пересмотреть размер налоговых вычетов – их предлагают индексировать в соответствии с реальным ростом цен. С такой инициативой выступил председатель Комитета Госдумы по малому и среднему предпринимательству Александр Демин, направив обращение премьер-министру Михаилу Мишустину.

📌 В чем суть инициативы?
Сегодня налоговые вычеты просто не успевают за ростом цен. Например, имущественный вычет при покупке жилья не менялся с 2013 года, тогда как стоимость недвижимости за это время выросла в 3,5 раза.

Демин предлагает индексировать все налоговые вычеты с момента их введения, чтобы реальная ценность сохранялась на уровне инфляции. Это позволит гражданам получать льготы, соответствующие реальной стоимости жилья, медицины, образования и других расходов, по которым предоставляются вычеты.
©Парламентская газета

🔥 Что дальше?
Если предложение будет поддержано, налоговые вычеты станут актуальными для реальной экономики, а не останутся цифрами из прошлого.

🧐 Как вам такая инициатива? Верите в успех? Делитесь мнением в комментариях.

@ndflka_ru

🗳 Программа долгосрочных сбережений — это новый сберегательный продукт от НПФ. Не вклад в банке и не ИИС. Участие в Программе добровольное. Договор можно заключить с НПФ, который является оператором Программы. Требований к размеру и периодичности взносов нет, как и к возрасту вкладчика.

Отличительные черты:
1⃣Софинансирование от государства — до 36 000 ₽ в год в течение 10 лет. Размер субсидии считается, как произведение максимальной суммы софинансирования и соотношения государственной поддержки к взносам вкладчика. Сумма взносов должна быть не меньше 2 000 ₽.
Если среднемесячный доход:
до 80 000 ₽, то размер софинансирования будет равен оплаченному взносу;
от 80 000,01 до 150 000 ₽ — 1/2 оплаченных взносов;
от 150 000,01 ₽ — 1/4 оплаченных взносов.
Если у ФНС отсутствует информация о наличии доходов, то размер софинансирования будет равен оплаченному взносу. Подробнее
Краткий порядок перечисления субсидии
✅ НПФ ежегодно сообщает информацию обо всех сберегательных взносах вкладчиков за прошедший год. До 1 марта.

✅ ФНС проверяет эти данные и рассчитывает размер софинансирования. До 10 июня.

✅ Информация о размере этих взносов направляется в Министерство финансов и средства переводятся на счета фондов.

✅ Субсидия по государственной поддержке перечисляется не позднее 2-го рабочего дня после представления в территориальный орган Федерального казначейства распоряжения о совершении платежа.
🔄Софинансирование рассчитывается по итогам отчетного периода. Если взносы были в 2024 г, то выплата поступит в 2025 г.
Если у вас несколько договоров долгосрочных сбережений, то:
✖️при досрочном расторжении одного из них теряется право на получение субсидии по всем действующим и заключенным в будущем договорам ДС;
✖️софинансирование будет приходить на каждый из них пропорционально внесенным средствам, но в пределах общего лимита – 36 000 ₽ в год.

2⃣ Налоговый вычет со взносов до 400 000 ₽ за год суммарно по всем договорам ДС, в т.ч. ИИС. Одно из условий — количество договоров ДС не больше 3х.
Документы для налогового вычета — справка об оплате взноса.
✖️Вычет со взносов за год закрытия ПДС получить нельзя.
Особые условия получения вычета для участников ПДС пенсионного и предпенсионного возраста. Основания для назначения периодических и единовременной выплат по договору должны наступать не раньше, чем:
▪️через 5 лет с даты заключения договора — если договор заключен в 2024–2026 годах;
▪️через 6 лет — если договор заключен в 2027 году и далее по возрастающей, пока срок не достигнет 10 лет при заключении договора в 2031 году.
3⃣ Страхование от государства на сумму до 2,8 млн. ₽.

4⃣ Наследование сбережений: правопреемникам нужно обратиться в НПФ в течение 6 месяцев со дня смерти вкладчика. Пожизненные выплаты не наследуются.

5⃣ Досрочное получение сбережений в особых жизненных ситуациях: при потере кормильца или на оплату дорогостоящего лечения. Такие выплаты не облагаются НДФЛ.

6⃣ Выплаты. По истечении 15 лет или по достижении возраста: 55 лет для женщин или 60 – для мужчин, можно выбрать один из трех типов выплат: единовременной суммой, периодические или пожизненные выплаты. Условия будут зафиксированы в договоре с НПФ, а также при подаче заявления на назначение выплат.

7⃣ Сбережения на счетах участников ПДС в НПФ не подлежат искам третьих лиц, судебный пристав не может наложить арест на эти деньги.

Главное о вычете на долгосрочные сбережения
@ndflka_ru

🛡 Нюансы вычета за страховку

Если вы заключили договор личного страхования жизни, есть шанс вернуть часть НДФЛ! Но важно, чтобы ваш договор отвечал нескольким критериям:

✔️ Срок не менее 5 лет
✔️ Страхование покрывает риски, связанные с дожитием до определенного возраста или события, например, выходом на пенсию, а также смертью.
✔️ Выгодоприобретатель — физическое лицо.
Эти условия не относится к добровольному медицинскому страхованию. Подробнее про ДМС здесь.

❗️ С 1 января 2024 года для подтверждения права на вычет нужно предоставить в налоговую специальную справку по новой форме. Примеры справок

❗️❗️👌
Страховые организации должны выдавать справки в отношении сумм страховых взносов по договорам добровольного страхования жизни, связанным исключительно с дожитием граждан до определенного возраста или срока либо наступлением иных событий в жизни граждан, а также с их смертью.

❗️ Проверьте, чтобы в справке была указана только та сумма взноса, которая соответствует критериям для вычета.

#вычеты
@ndflka_ru

🏠 Получили квартиру в новостройке? Верните до 300 000 рублей НДФЛ

Если вы стали счастливым обладателем квартиры в новостройке, не забудьте про налоговый вычет! Государство готово вернуть вам до 300 000 рублей. Максимальная сумма налогового вычета за покупку жилья — 2 млн рублей. Сумма возврата зависит от вашего дохода за год и ставки НДФЛ. За прошедшие года это 13 или 15%, а с 2025 года — 13, 15, 18, 20 или 22%.

💬 Когда и как можно обратиться за вычетом? Давайте разберемся:

▪️По договору долевого участия (ДДУ):
заявить вычет можно после подписания акта приема-передачи.

▪️ По договору уступки прав требования:
правила такие же, как и для ДДУ.

▪️ По договору паенакопления с ЖСК:
заявить можно после подписания акта приема-передачи и полной оплаты паевых взносов.

📌 Важно: вычет доступен только при наличии регистрации права собственности, независимо от того, есть обременение или нет.
Пример
Артем купил квартиру в строящемся доме по договору долевого участия в 2022 году. Стоимость жилья — 5 млн рублей. Ипотеки не было. Дом сдали в конце 2023 года. Тогда же был подписан акт приема-передачи. А вот выписку из ЕГРН Артем получил уже в феврале 2024 года. Его официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц. Артем заявил вычет в 2025 году, чтобы получить возврат всей суммой сразу. Он подал декларации за 2 года и вернул 260 тыс. рублей.
Даже если акт приема-передачи подписан 31 декабря 2024 года, при наличии выписки из ЕГРН вычет можно получить с дохода за весь 2024 год!

😴 Не хотите разбираться в тонкостях?
Ваш налоговый вычет — наша забота. Сервис НДФЛка.ру возьмет всю работу на себя:
✅ VIP-консультация — ответим на ваши вопросы.
✅ Вычет под ключ — оформим документы за вас.
✅ Возврат налогов за 1 день — если деньги нужны срочно.

Переходите на сайт ndflka.ru и оставляйте заявку!

#вычеты
@ndflka_ru