Недавно разбиралась с налогообложением дохода от сдачи квартир. Решила написать об этом пост.

Более 90% квартир в России сдаются без договора. В большинстве случаев арендодатели пытаются таким образом уйти от налогов. Но стоит ли это того? Давайте разберемся, насколько много придётся платить, и так ли сложно отчитываться о своих доходах в налоговую. 

Есть 3 варианта оформления и налогообложения дохода от аренды квартиры: как физическое лицо, как ИП или как самозанятый. 

Физическое лицо должно платить 13% с дохода и ежегодно отчитываться (до 30 апреля необходимо подавать декларацию о доходах прошлого года). 

Индивидуальный предприниматель платит налоги в зависимости от выбранной системы налогообложения. Самая низкая ставка при этом будет при выборе упрещенной системы налогообложения с объектом обложения - только доходы. В таком случае налоговая ставка составит всего 6%. Однако индивидуальный предприниматель обязан регулярно отчитываться в налоговую. Кроме того, он обязан уплачивать ежегодный страховой взнос в размере примерно 50.000 рублей (сумма взноса ежегодно индексируется). 

Самый низкий процент платит самозанятый. Его доходы облагаются по ставке 6%, если квартиру снимает организация, и 4%, если квартиру снимает физическое лицо. Дополнительных взносов самозанятый не платит. 
Кроме того, самозанятым предоставляется бонус: первое время налоговая ставка будет снижена - 4% при сдаче квартиры организации, и 3% - физическому лицу. 

При этом самозанятый обязан регистрировать доходы в специальном приложении, ежемесячно уплачивать налоги, исходя из суммы доходов за предыдущий месяц. Никакую другую отчётность самозанятый в налоговую не сдаёт. 

Основные ограничения для самозанятых - сдавать можно только квартиру, апартаменты сдавать в рамках этого налога нельзя; доход не должен превышать 2,4 млн. руб. в год; кроме того самозанятый не может нанимать работников. 

Если Вы сдаете квартиру и не знаете, как легализовать свои доходы, рекомендую рассмотреть все плюсы и минусы разных систем налогообложения. Какая подходит именно Вам? 

Остались вопросы? Пишите!

В некоторых случаях физические лица обязаны самостоятельно создать и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ. О том, кто и в какие сроки должен её подать, расскажу ниже. 

Во-первых, в какие сроки? До 30 апреля. 

Во-вторых, кто:
1. Индивидуальные предприниматели (ИП) и лица, занимающиеся частной практикой, такие как адвокаты, нотариус, детективы и т.п., не являющиеся самозанятыми и не уплачивающие налоги по другим системам налогообложения (в частности, упрощенная, патентная и т.п.).

2. Физические лица, получившие доходы, с которых не был удержан налог:
   - Доходы от продажи имущества (например, квартиры, машины, доли в бизнесе), если оно находилось в собственности менее 3 или 5 лет (срок зависит от вида имущества).
   - Доходы от сдачи имущества в аренду (если арендатор — физическое лицо).
   - Доходы из-за рубежа (дивиденды, проценты, роялти и т.д.).
   - Выигрыши в лотереях, тотализаторах (если сумма выигрыша превышает 15 000 ₽).
   - Подарки от неблизких родственников или юридических лиц (если стоимость подарков превышает 4 000 ₽).

3. Лица, претендующие на возврат налога (вычеты), но только в случае, если они также обязаны подавать декларацию по другим основаниям. Например, если человек продал квартиру и одновременно хочет заявить вычет на лечение. Срок подачи — до 30 апреля, если есть обязанность отчитаться о доходах.
Если вы подаете декларацию только для получения вычетов (без обязанности отчитаться о доходах), то срок подачи 3-НДФЛ - в любое время в течение 3 лет (например, для вычета за лечение, обучение, покупку квартиры).

Если вы получаете только доходы, с которых налог удержан налоговым агентом (например, зарплата у работодателя), декларацию подавать не нужно.

Обратите внимание на то, что несвоевременная подача декларации при наличии обязанности грозит штрафом — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки (но не менее 1 000 ₽ и не более 30% от суммы). Также возможна блокировка счета.

Если нужна помощь с созданием декларации, пишите в личные сообщения. Буду рада помочь!

С 1 апреля 2025 года в России вступили в силу новые правила ипотечного кредитования на вторичное жильё, теперь семьи с двумя и более детьми смогут оформить ипотеку под 6% годовых на весь срок кредита. Раньше льготная ипотека распространялась только на новостройки, теперь она распространить и на вторичное жильё. Однако такая программа пока распространяется не на все регионы России, а только на те, в которых низкие темпы строительства нового жилья. 
На сегодняшний день в список городов включён 901 населённый пункт, столичные регионы в данный список не попали. Но купить вторичку по семейной ипотеке можно, например, в Мурманске, Геленджике, Норильске, Переславле-Залесском и иных городах. 

Помимо региона есть и другие нюансы, на которые надо обратить внимание. Минимальный первоначальный взнос для вторички повысится с 15% до 20%, многоквартирный дом не должен быть старше старше 20 лет и не должен быть признан аварийным. Это связано с рисками износа зданий.

Кроме того, по данной программе нельзя приобретать квартиру у родственников. 

Новые правила сделают ипотеку на вторичку доступнее для семей, но потребуют от заёмщиков более ответственного подхода к кредитной истории и выбору жилья, а также повышенного первоначального взноса по сравнению с условиями для новостроек. 

Мы обычно говорим об инвестициях, имея в виду деньги. 
Но у нас есть и другие ресурсы, такие как время, здоровье, отношения, опыт. И, говоря об инвестициях, можно говорить о любом ресурсе. 

Сегодня хочу поговорить про взаимосвязь таких ресурсов, как время и деньги. И поговорить именно с точки зрения того, как расходуется эти 2 ресурса, и насколько это соотносится с ценностями человека. 

Время — единственный невосполнимый ресурс. Деньги можно заработать, занять или инвестировать, но каждая минута уходит безвозвратно. 

При этом, когда мы тратим деньги, мы задумываемся, сопоставляем цену с другими покупками, которые можем совершить. А вот того, как тратим время, мы не часто не замечаем. И порой оно утекает сквозь пальцы. 

И если есть какая-то очень важная для конкретного человека сфера жизни, которой он уделяет мало времени, очень часто в этом направлении он будет тратить много денег. 
Например, если ценностью для человека является семья, но человек не так много времени тратит на общение с детьми, супругом (например, много работает), то ему часто очень хочется купить детям новые игрушки, дорогую, хорошую одежду, какие-то подарки супругу. То есть восполнить деньгами тот недостаток общения и проведённого вместе времени. 

И при этом часто нашим близким эти подарки не так нужны и важны, как теплота отношений, совместные традиции, мероприятия и просто проведённое вместе время. 

Подумайте, нет ли у Вас “перекоса” между тем, сколько времени и сколько денег Вы тратите на то, что любите, на то, что, действительно, для Вас ценно. 
А если есть, может стоит задуматься о том, правильно ли Вы инвестируйте 2 важнейших ресурса: время и деньги? 

Прошли первые весенние праздники, в Московском регионе снег практически везде растаял, пришла пора задуматься о лете. Каким оно будет? Где вы его проведёте? Куда поедете и с кем? Как и с кем проведут лето ваши дети?

И после того, как вы представили себе, что хотелось бы сделать этим летом, самое время прикинуть, в какую сумму обойдётся летний отдых для вашей семьи. И ужаснуться… Возможно, для кого-то лето - самый сезон работы, а детей берет на себя бабушка, поэтому расходы на летний отдых не будут существенными. Однако для большинства людей летний отдых - очень существенная статья расходов.

Итак, построили план, оценили его стоимость, теперь самое время вносить в план коррективы. Возможно, придётся от чего-то отказаться, что-то изменить. Также сейчас имеет смысл проанализировать предлагаемые цены на отдых: часто за раннее бронирование туристические компании дают хорошую скидку, также билеты обычно ещё не все раскуплены, пока ещё можно найти вполне бюджетный вариант перелёта к месту отдыха.

И после корректировки плана самое время понять, сколько денег надо отложить, чтобы было, на что отдохнуть.

Удачного вам планирования отпуска!

С 1 марта у всех граждан России появилась возможность установить через сервис Госуслуг самозапрет на взятие кредитов. Это хороший вариант обезопасить себя от мошенников и взятых на Ваше имя кредитов. Устанавливается такой запрет в течение пары минут. При этом, если банк, несмотря на наличие запрета выдаст кредит, такое обязательство считается ничтожным, его можно не возвращать. 

Самозапрет не распространяется на такие виды кредита, как ипотечный и автокредиты. Также самозапрет не действует на уже взятые кредиты и открытые кредитные карты.

В случае необходимости самозапрет можно снять. На это уйдёт несколько дней, пока информация о снятом запрете отразится во всех необходимых базах данных. Однако, если Вам действительно понадобится кредит, можно и подождать несколько дней, за одно и ещё раз взвесить все за и против такого решения. 

Скоро (с 1 сентября этого года) вступит в силу другой закон, в соответствии с которым заемщик имеет право не возвращать кредит, если по нему возбуждено уголовное дело о мошенничестве. Однако уголовное дело возбуждается не сразу, поэтому, даже если мошенники возьмут кредит, в первое время пострадавшему придётся оплачивать задолженность. 

Также как и с самозапретом, новые правила будут распространяться только на новые договоры, все ранее взятые обязательства (в том числе, когда кредит был получен мошенниками) даже после вступления в силу закона должен будет возвращать тот, на чьё имя взят такой кредит. 

Постарайтесь обезопасить себя! И, конечно, будьте бдительны! 

С этого года немного изменился порядок получения налоговых вычетов по НДФЛ. Во-первых, увеличили максимальную сумму социального налогового вычета. Если раньше максимально возможная сумма вычета составляла 120.000 руб., то, начиная с декларации за 2024 год можно заявить вычет 150.000 руб. 

Кроме того, увеличили вычет на обучение детей. Раньше максимальная сумма вычета на обучение 1 ребёнка составляла 50.000 рублей, сейчас она составляет 110.000 рублей. Вычет, как и раньше, может заявить только один из родителей. 

Также изменился перечень документов, которые необходимо предъявить для вычета. Если раньше для вычета на лечение или обучение можно было предоставить договор и документы об оплате, то сейчас основным документом будет являться справка по специальной форме (раньше подобные справки выдавали медицинские организации, с этого года получить вычет можно только при наличии такой справки, в том числе по договорам на обучение). 

Остальные моменты существенных изменений не претерпели. 

Ставьте огоньки, если было полезно 🔥

Одна из наиболее печальных ошибок начинающих инвесторов - инвестировать заемные деньги. Иногда сталкиваешься с тем, что люди берут кредит или просто занимают денег и на все деньги покупают какие-то инструменты инвестирования (например, акции, криптовалюту), ожидая большой доходности. И в любом случае это путь к большим убыткам. 

В лучшем случае человек сразу потеряет свои деньги (получит доходность меньшую, чем ожидал или вообще стоимость активов резко упадет), и ему придётся возвращать кредит с процентами. 

В худшем случае человеку повезёт, стоимость его инвестиций вырастет, он вернёт кредит. Но он получит положительное подкрепление правильности своих действий… И
И в скором времени пойдёт за новым кредитом. Уже в большем размере. 
В какой-то момент всё-таки его инвестиции окажутся в минусе, только сумма кредита будет настолько существенная, что вернуть его будет уже непросто. 

Инвестиции всегда должны осуществляться на свои деньги. Если инвестировать заемные средства, то надо всегда иметь в запасе сумму, которая в случае неудачи покроет все расходы. 

Пожалуйста, никогда не пренебрегайте этим правилом! 

С чего начать свой путь в инвестициях? Пытаясь начать инвестировать люди задают себе вопрос: во что инвестировать. Есть масса инструментов: вклады, накопительные счета, облигации, акции, фонды, недвижимость, криптовалюты, собственный бизнес. 
С чего же начать? 

Я советую начинать с того, что Вам ближе, с того, что Вы понимаете. 

Вы понимаете, как заработать деньги на криптовалюте? Как она работает? Когда и как следить за её взлетами и падениями? Если да, то смело можете выбирать её для инвестиций. 
Если же нет, не стоит начинать свой путь в инвестициях с неё. Это достаточно сложный инструмент. Если хотите инвестировать в криптовалюту, лучше сначала инвестируйте в свои знания, пройдите обучение по данной теме, и потом только вкладываете деньги вместе со своими знаниями (и начальным опытом) в данной теме. 

Нет опыта и знаний в криптовалюте, зайдите на рынок ценных бумаг (акции, облигации). Не чувствуете себя уверенным и в этих инструментах, купите фонды. 
Не понимаете, как работают фонды, несите деньги во вклад. 

Это как с математикой: никто не даёт первоклассникам решать дифференциальные уравнения (если кто помнит, что это вообще такое). Сначала долго учатся считать в пределах 10, потом - 100, потом погружаются в таблицу умножения. И постепенно все сложнее и сложнее. 

Не стоит пытаться заработать там, где у Вас недостаточно знаний. В ином случае инвестирование становится похожим на игру в казино, в которой в выигрыше совсем не тот, кто пришёл с деньгами. Вы инвестируете Ваши кровные, заработанные Вами деньги. Не стоит ими рисковать. Берегите свои нервы. 

Сегодня хочу порассуждать о том, что лучше: купить свою квартиру в ипотеку или жить в съёмной квартире. 

У собственной квартиры есть масса плюсов: никто не может запросто из неё выселить собственника, можно сделать любой ремонт, любую перестановку мебели, в собственной квартире можно прописаться, чтобы не было проблем с прикрепление к поликлинике, детскому саду, школе. Да и уверенность, ощущение, что всегда есть, куда прийти - очень важное ощущение для спокойствия человека. 

Важен и денежный вопрос: если арендная плата будет постоянно расти, то платёж по ипотеке остаётся неизменным. И если доход человека растёт, то доля дохода, уходящая на оплату ипотеки, постоянно сокращается. Однако многолетняя ипотека очень часто давит психологически. Кроме того, лет через 15-20,когда будет выплачен кредит, может оказаться, что дети уже выросли, и нет нужды в большой квартире. 

Съёмная квартира позволяет легко менять место жительства, переехать поближе к работе, не требует больших финансовых вложений, а ипотека не висит много лет “дамокловым мечом”. 

Конечно, нет правильного ответа на вопрос, что лучше. Каждый выбирает для себя. Если человек по каким-либо причинам часто меняет место жительства, ему совершенно неважно быть прикрепленным к какому-то конкретному месту или району, то ему гораздо проще будет жить в арендованной квартире, чем покупать её в собственность. 

Если же человеку всё-таки больше по душе собственное жилье, минусы многолетней ипотеки будут совсем не так значительны.

А Вы что предпочитаете: жить в съёмной квартире или купить собственную квартиру в ипотеку?

Если Вам надо отложить деньги, какой инструмент Вам выбрать? Как удобнее хранить деньги?

Все варианты хранения денег можно поделить по доступности денег.
Самый простой способ хранения денег - в наличной форме дома. Это удобная форма, чтобы показать пример детям, чтобы распределить деньги по направлениям расходования. Плюсом также является то, что деньги всегда под рукой. Но это, во-первых, самая неэффективная форма хранения денег, т.к. деньги не приносят даже минимального дохода. Во-вторых, наличие денег под рукой - это не только плюс, но и минус: деньги всегда можно потратить, и накопить таким образом сможет только человек, который очень чётко отслеживает свои доходы и расходы.

Можно хранить деньги на счёте в банке. Они чуть менее доступны, ежедневно начисляется небольшой процент на остаток. Но их всё так же легко потратить.

Накопительный счёт обычно не привязан к карте, поэтому, чтобы потратить деньги с него, придётся сначала перевести с него деньги на расчётный счёт. Но проценты на накопительной счёте выше.

Ещё выше проценты можно получить на вкладах. Вот оттуда вернуть деньги до окончания срока вклада гораздо сложнее.

Можно отложить деньги на брокерский счет и купить на них ценные бумаги. Чтобы их продать, придётся зайти в приложение, но не в любой момент, а в то время, когда открыта биржа. То есть деньги доступны, но есть некоторые ограничения.

Если отложить деньги на ИИС воспользоваться деньгами можно будет только через несколько лет (в ином случае придётся вернуть все суммы возмещенного по ИИС НДФЛ). Так что при этом варианте вероятность сохранения денег достаточно высокая.

Сложнее всего превратить в деньги инвестиции, осуществленные в недвижимость. Если инвестировать в недвижимость, то деньги точно сохранятся.

Выбирайте тот способ инвестирования, который соответствует Вашим целям и срокам, к которым Вам понадобятся деньги!